Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Как высчитать подоходний налог если 4детей

Как высчитать подоходний налог если 4детей

Как высчитать подоходний налог если 4детей

Как получить налоговый вычет на детей и какая сумма вычета в 2020 году?

Не пропустите самое важное, что происходит в ИнтернетеПодписатьсяНе сейчасАвтор публикации: На сайтеПавел Написать сообщение Подписаться1 785 просмотров 772 дочитываний 11 июня 2020 в 21:04 Краткое содержание:Стандартный налоговый вычет на ребенка это один из видов социальной помощи семьям имеющим детей. Размер вычета не зависит от размера заработной платы, но зависит от числа детей в семье.Налоговый вычет позволяет вернуть часть заработной платы, за счет уменьшения размера суммы облагаемой НДФЛ.

Льгота предоставляется на каждого ребенка обоим родителям.Размер льготы зависит от:

  1. Наличия в семье детей с инвалидностью
  2. Количества детей в семье
  3. Возраста детей

Законом установлен предельный размер суммы ежегодного вычета. При превышении которого, со следующего месяца и до конца календарного года, данная льгота не предоставляется. Также размер льготы не может превышать размер заработной платы.Данная льгота носит заявительный характер, т.е.

предоставляется только после письменного обращения к работодателю. Налоговый вычет происходит каждый месяц (через работодателя) или по завершению календарного года и обращения в налоговый орган.Вычет можно получать одновременно с другими социальными льготами, предоставляемыми на лечение и обучение детей.Налоговый вычет предоставляют на детей в возрасте до 18 лет (24 лет для студентов очной формы обучения). Воспользоваться вычетом можно со дня рождения (усыновления) ребенка и до его совершеннолетия.Если ребенок родился в октябре, то родители могут получить льготу только за 3 месяца.

При этом, независимо от месяца, в котором ребенку исполнится 18 лет, льгота будет действовать до конца календарного года.На кого не распространяется данная льгота:

  1. На индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенные виды налогообложения
  2. На безработных

Право на получение налогового вычета имеют следующие категории граждан (п.4 ст.218 НК):

  1. Попечители и опекуны
  2. Родители и усыновители
  3. Если родители развелись и вступили в новый брак, то право на льготу получает и их новый супруг (супруга), при условии, что они принимают участие в материальном обеспечении детей.
  4. Приемные родители

Родитель может получать удвоенный размер вычета, если второй работающий родитель откажется от льготы в пользу первого родителя.

Расторжение брака не является основанием для назначения льготы в двойном размере.Предельная величина дохода для ежегодного вычета на детей по НДФЛ в 2020 году составляет 350 000 рублей. Таким образом, льгота предоставляется до месяца, пока официальный доход родителя (до уплаты налогов) не превысит данную сумму.

После чего льгота не предоставляется до конца календарного годаЕжемесячный налоговый вычет на детей в 2020 годуНалоговый вычет, рублей Родителям / Опекуну

  1. На второго ребенка 1 400 / 1 400
  2. На ребенка-инвалида 12 000 / 6 000
  3. На первого ребенка 1 400 / 1 400
  4. На третьего и последующих детей 3 000 / 3 000

Стандартный налоговый вычет — это не денежная выплата, а льгота по уплате налога.Стандартный налоговый вычет суммируется на всех детей воспитывающихся в семье, но общий размер вычета не может превышать полный размер подоходного налога (не может быть больше размера заработной платы).При рождении (усыновлении) учитываются все дети в семье, кроме:

  1. Совершеннолетних, не обучающихся на очном отделении
  2. Детей старше 24 лет
  3. Умерших

Если супруги имеют общего ребенка, а также по ребенку от предыдущих браков, то общий ребенок будет считаться третьим по счету, а родители смогут получить на него налоговый вычет в размере 3 000 рублей.Пример 1:В семье проживает трое детей, в возрасте: 25, 15 и 10 лет. Зарплата мамы — 20 000 рублей, а отца — 40 000 рублей.

Первому ребенку уже 25 лет и на него не предоставляется вычет, но предоставляется на второго и третьего ребенка.

Таким образом, размер вычета по НДФЛ в 2020 году составит 1 400 + 3 000 = 4 400 рублей.

Данная сумма будет вычитаться из зарплаты родителей до уплаты подоходного налога. Посчитаем, размер НДФЛ мамы с вычетом на детей и без него: (20 000 — 4 400) x 0.13 = 2 028,00 рублей и 20 000 x 0.13 = 2 600 рублей. Разница составляет 2 600 — 2 028,00 = 572,00 рубля.

Таким образом, оба родителя получат «добавку» к зарплате в размере: 572,00 + 572,00 = 1 144,00 рублей.Пример 2:В продолжении к предыдущему примеру посчитаем сколько месяцев будет действовать льгота на вычет из НДФЛ для обоих родителей. По закону, льгота предоставляется до месяца, пока суммарный годовой доход не достигнет 350 000 рублей. Поэтому для матери вычет будет действовать весь год: 350 000 / 20 000 = 17,50, а у отца — нет: 350 000 / 40 000 = 8,75.

Целое количество это число месяцев в течение, которых действует льгота.Ваш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях:

Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц. сетях

© 2000-2020 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов. МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб.

р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:

У меня за четверых детей отнимают от зарплаты 8800 р, а затем высчитывают подоходный налог.

Не пропустите самое важное, что происходит в ИнтернетеПодписатьсяНе сейчас

  1. Вопрос №12060609

г.

Курган • Вопросов: 626.01.2017, 22:13 Бухгалтер мне сказал, что с меня по ошибке отнимали в течении года по 17800, а потом вычитали . По их ошибке посчитали моих детей инвалидами.

Это не алименты. Сейчас они хотят высчитать с меня разницу в подоходном налоге.

Является ли это счетной ошибкой?вопрос №12060609 прочитан 31 раз Оцените вопрос Юрист отзывов: 40•ответов: 75•г. Тольятти 26.01.2017, 22:29 Да, это ошибка бухгалтера, который безосновательно удерживал с Вашей зарплаты подоходный налог меньше, чем должен был. В вашей ситуации Вам работодатель представлял стандартные налоговые вычеты на детей в излишнем размере.

Неправомерное предоставление работникам стандартных вычетов или неправильное их применение привели к неполному удержанию НДФЛ с Вашей зарплаты. В случае, когда организация самостоятельно обнаружила ошибки в предоставлении вычетов, необходимо пересчитать налог, удержать соответствующие суммы НДФЛ с сотрудника.В вашем случае образовалась задолженность по НДФЛ, которую просто надо погасить.

Для этого нужно удержать эту сумму из доходов работника (из Ваших), выплачиваемых ему в денежной форме в текущем году (п.

1, 4 и 6 ст. 226 НК РФ). А Вашему работодателя еще придется уплатить пени исходя из суммы налога, перечисленного с нарушением установленного Налоговым кодексом РФ срока (ст.

75 НК РФ).То есть если налоговый агент (работодатель) на момент обнаружения недоплаты НДФЛ сохраняет договорные отношения с физическим лицом (с работником), выплачивает ему доходы в денежной форме (зарплату), величина выплат удовлетворяет условиям пункта 4 статьи 226 Налогового кодекса и расчеты по налоговому периоду, к которому относится ошибка, не завершены, налоговый агент обязан удержать не полностью удержанный НДФЛ, перечислить его в бюджет, начислить пени и уплатить их.

75 НК РФ).То есть если налоговый агент (работодатель) на момент обнаружения недоплаты НДФЛ сохраняет договорные отношения с физическим лицом (с работником), выплачивает ему доходы в денежной форме (зарплату), величина выплат удовлетворяет условиям пункта 4 статьи 226 Налогового кодекса и расчеты по налоговому периоду, к которому относится ошибка, не завершены, налоговый агент обязан удержать не полностью удержанный НДФЛ, перечислить его в бюджет, начислить пени и уплатить их.

(текст отредактирован 26.01.2017, 22:31) Вам помог ответ: ДаНет

Юрист Семенов В. С. отзывов: 2 175•ответов: 5 361•г.

Череповец 26.01.2017, 22:55 Вопрос: » Бухгалтер мне сказал, что с меня по ошибке отнимали в течении года по 17800, а потом вычитали подоходный налог.

По их ошибке посчитали моих детей инвалидами. Это не алименты. Сейчас они хотят высчитать с меня разницу в подоходном налоге.

Является ли это счетной ошибкой?»Ответ. Получается, что вопроса нет. Все разъяснилось? Счетная ошибка.Вам помог ответ: ДаНет

г.

Ковдор • Вопросов: 416.08.2013, 21:09Высчитывают с минимальной заработной платы?вопрос №2598256 прочитан 959 раз Юрист отзывов: 27 136•ответов: 71 186•г. Снежногорск 16.08.2013, 21:13 Высчитывают.При наличии детей только схема посложнее.Вам помог ответ: ДаНетг.

Ростов-на-Дону • Вопросов: 220.12.2015, 22:45У меня трое маленьких детей с меня высчитывают работаю один жена в декрете.вопрос №9188936 прочитан 169 раз Юрист отзывов: 7 822•ответов: 30 268•г.

Ростов-на-Дону 20.12.2015, 22:48 Написать заявление работодателю о предоставлении стандартных вычетов на детей и приложить копии свидетельства о рождении детей.Вам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 11 706•ответов: 24 131•г.

Ростов-на-Дону 20.12.2015, 22:48 На сегодняшний день НДФЛ, или подоходный налог, составляет 13 %. Каждый месяц из дохода родителя выделяются суммы, не подлежащие налогообложению (налоговый вычет):1400 рублей — за первого и второго ребёнка;3000 рублей — за третьего и каждого последующего ребёнка.Таким образом, у родителя троих детей из зарплаты выделяется сумма в 5,8 тыс. рублей, не подлежащая налогообложению, а из остальной суммы взимается подоходный налог — 13 %.Необходимые документы для получения налогового вычета:заявление на имя руководителя организации-работодателя (или индивидуального предпринимателя) о предоставлении налоговых вычетов,свидетельство о рождении ребёнка (детей).Вам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 3 131•ответов: 9 202•г.

Ростов-на-Дону 21.12.2015, 09:40 Вы обязаны платить налог. Налоговый вычет можете получить в начале года, но там копейки.Вам помог ответ: ДаНетг. Ярославль • Вопросов: 412.02.2019, 15:53Скажите пожалуйста, высчитывают в первом квартале, если есть несовершеннолетний ребёнок?вопрос №15277087 прочитан 4 разa Юрист отзывов: 87•ответов: 146•г.

Гатчина 12.02.2019, 16:03 НДФЛ — высчитывают всегда, не зависимо от квартала, месяца или года.

Вы наверное имели ввиду налоговый вычет на ребенка.Налоговый вычет будут учитывать при начислении и выплате зп, если вы ранее передавали сведения о ребенке.Вам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 26•ответов: 58•г. Тамбов 12.02.2019, 16:07 В соответствии с Налоговым кодексом РФ ежемесячно, пока зарплата не превысит 350000 рублей в отношении одного ребенка родителюпредоставляется налоговый вычет в размере 1400 рублей.

Это означает, что с суммы зарплаты в размере 1400 рублей 13% не удерживаются, с остальной суммы зарплаты идет удержание подоходного налога.Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю.Вам помог ответ: ДаНетг. Барнаул • Вопросов: 406.12.2015, 09:53В каком размере высчитывают подоходный налог с зарплаты, если на иждивении у меня не совершеннолетний ребёнок?вопрос №8990999 прочитан 240 раз Юрист отзывов: 29 039•ответов: 73 656•г. Ижевск 06.12.2015, 10:02 Налог удерживают в размере 13% с суммы начисленной зарплаты, уменьшенной на 1400 рублей.Вам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 48•ответов: 141•г.

Хабаровск 06.12.2015, 10:06 При доходе до 280000 руб предоставляется стандартный налоговый вычет в на ребенка размере 1400 руб. Ежемесячно, до месяца в котором доход превысил 280000 руб. (Нарастающим итогом). А с оставшейся суммы 13%.

Ст 218 НК РФ.Вам помог ответ: ДаНетг.

Санкт-Петербург • Вопросов: 411.09.2016, 08:03У меня сын учится на коммерческой основе, у нас не полная семья, муж умер. Должны ли высчитывать с зарплаты?вопрос №11346939 прочитан 6 раз Адвокат отзывов: 15 701•ответов: 41 032•г. Тула 11.09.2016, 08:07 Да не вычитать это не основание.Вам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 4 618•ответов: 7 416•г.
Тула 11.09.2016, 08:07 Да не вычитать это не основание.Вам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 4 618•ответов: 7 416•г.

Санкт-Петербург 11.09.2016, 09:45 Должны, а вы можете получить социальный вычет в размере 13% от уплаченных за обучение средств.Вам помог ответ: ДаНетг. Курган • Вопросов: 2904.11.2016, 15:36Моя устроилась на работу, будут ли у неё высчитывать подоходный налог с зарплаты?вопрос №11630075 прочитан 17 раз Юрист отзывов: 29 039•ответов: 73 656•г.

Ижевск 04.11.2016, 15:39 Цитата:будут ли у неё высчитывать подоходный налог с зарплаты?Да,конечно, будут удерживать налог на доходы, если она работает официально.Вам помог ответ: ДаНетг. Барнаул • Вопросов: 4911.07.2017, 02:43У меня сын 14 лет инвалид детства по голове имеют ли право у меня высчитывать или с пенсии.вопрос №12834576 прочитан 5 раз Юрист отзывов: 3 642•ответов: 7 455•г.

Архангельск 11.07.2017, 03:07 Подоходный налог уплачивают все граждане Российской Федерации без исключения.

Удачи вам и всего хорошего!Вам помог ответ: ДаНетЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:Бесплатно с мобильных и городскихБесплатный многоканальный телефонЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможетЮристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц. сетях

© 2000-2020 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб.

р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:

Налоговый вычет на детей в 2020-м: важные вопросы

Расскажем о важных особенностях одного из видов — стандартного вычета на детей. Для оформления налогового вычета на детей необходимо, чтобы выполнялись следующие обязательные условия: 1. Родитель (опекун, попечитель, усыновитель, приемный родитель) должен являться гражданином РФ и получать доходы, облагаемые по ставке НДФЛ 13%.

Доход физлица в обязательном порядке должен облагаться НДФЛ. Если физлицо является индивидуальным предпринимателем, применяющим специальные режимы налогообложения, либо относится к категории официально безработных, либо в качестве дохода получает только государственные пособия, пенсию и пр., то, соответственно, права на вычет в таких ситуациях не возникает. Про все другие виды вычетов на «Клерке» открыт бесплатный онлайн-курс.

2. Наличие детей, находящихся на обеспечении, а именно: несовершеннолетних детей в возрасте до 18 лет, детей в возрасте до 24 лет, которые обучаются по очной форме, детей-инвалидов в возрасте до 18 лет и детей-инвалидов I, II группы в возрасте до 24 лет, обучающихся по очной форме. 3. Сумма дохода нарастающим итогом с начала календарного года не должна превышать 350 000 руб.

(на каждого родителя в отдельности), после превышения данного ограничения в течение года вычет прекращается с того месяца, в котором доход превысил лимит 350 000 руб.Важно!

  1. Налоговый вычет на детей предоставляется за каждый календарный месяц с момента получения права.
  2. Оба из родителей (опекунов, попечителей и пр.) имеют одинаковое право на получение вычета на каждого из детей.
  3. Вычеты на детей суммируются, то есть предоставляются на каждого ребенка в отдельности.

Родитель (усыновитель, опекун, попечитель) имеет право получать налоговый вычет на ребенка (детей) в удвоенном размере, но только при наличии одного из двух оснований: 1) если имеется отказ одного из родителя получать вычет; 2) если родитель (приемный родитель, опекун, усыновитель) является единственным и это подтверждено документально.

В первом случае от второго родителя требуется предоставить заявление о его отказе в получении вычета на ребенка (детей), а также копию справки 2-НДФЛ с места работы, которая будет являться подтверждением, что вторым родителем вычет не был получен.

Во втором случае статус единственного родителя должен быть подтвержден копией соответствующего документа (Письмо Минфина РФ № 03-04-05/1-657 от 23.05.2012г.). К таким документам могут относиться: для подтверждения статуса матери-одиночки: свидетельство о рождении ребенка, в котором отсутствует заполненная графа «Отец», справка о рождении по форме 2 из ЗАГСа в случае, если матерью самостоятельно внесены сведения об отце ребенка, а также извещение об отсутствии записи акта гражданского состояния из органов (мать не должна состоять в браке);

  1. для признания родителя без вести пропавшим или умершим: решение суда о признании одного из родителей безвестно отсутствующим либо умершим;
  2. для подтверждения смерти второго родителя: свидетельство о его смерти;
  3. для подтверждения единственного усыновителя (опекуна, попечителя): акт органа опеки и попечительства о назначении единственного опекуна (попечителя).

Причем если мать-одиночка или одинокий отец вступят в брак (не зависимо от того, усыновлен ребенок супругом или нет), то необходимо прекратить предоставление двойного вычета с месяца, следующего за месяцем регистрации брака. Однако факт заключения брака не относится к единственным опекунам, усыновителям и попечителям — на них это правило не распространяется.

Также важно обратить внимание, что никакие иные случаи не являются основанием для получения двойного вычета.

К примеру, не будут подходить условия, при которых второй родитель лишен или ограничен в родительских правах или же если он не уплачивает алименты и не участвует в обеспечении ребенка. Пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ предусмотрены следующие размеры вычетов на детей:

  1. 1400 руб. на первого ребенка;
  2. 6000 руб. — дополнительный вычет на ребенка-инвалида для опекунов, попечителей, приемных родителей, супруга(и) приемного родителя.
  3. 12 000 руб. — дополнительный вычет на ребенка-инвалида для родителей, супруга(и) родителя, усыновителей;
  4. 3000 руб. на третьего и последующих детей;
  5. 1400 руб. на второго ребенка;

Обратите внимание, что стандартный вычет на ребенка-инвалида суммируется с вычетом, который зависит от того, какой ребенок по счету (первый, второй и т.д.).

Что это означает? Например, у двух родителей имеется один несовершеннолетний ребенок-инвалид. Соответственно, каждому из родителей на этого ребенка положен вычет в размере 1400 руб.

как на первого ребенка и как дополнительный вычет в размере 12000 руб.

Итого одному родителю за месяц положен вычет на общую сумму 13 400 руб. (сумма денежных средств по вычету составит 13400×13%=1742 руб.).

Но опять-таки не стоит забывать про установленный лимит дохода в 350 000 руб. Каждый вид детского вычета отражается по отдельному коду в разделе 4 справки 2-НДФЛ. Данные коды представлены в Приказе ФНС № ММВ-7-11/387 от 10.09.2015 г.

В соответствие со ст. 218 НК РФ на детские вычеты предусмотрены коды 126-149.

Причем на вычеты в удвоенном размере предусмотрены отдельные коды! Также и для родителя (усыновителя) и опекуна (попечителя) на одни и те же вычеты утверждены разные коды.Пример 1У Румянцевой А. А. имеется трое детей, двое из которых несовершеннолетних и один ребенок — студент в возрасте 20 лет, учащийся по очной форме.

А. имеется трое детей, двое из которых несовершеннолетних и один ребенок — студент в возрасте 20 лет, учащийся по очной форме. Ежемесячный доход Румянцевой А.А.

составляет 35 000 руб. (в т.ч.

НДФЛ 4550 руб.), в январе 2020 г.

она подала работодателю документы на вычет. Соответственно, при получении вычета ее доход не будет облагаться НДФЛ в размере 2800 руб.

за ребенка-студента и второго ребенка, а за самого младшего — в размере 3000 руб. По итогу за один месяц Румянцева А.А. получит вычет на сумму: (1400×2 3000)×13% = 754 руб.

Данную сумму вычета она будет получать за первые 10 месяцев 2020 г., а с ноября вычет прекратится, поскольку при условии ежемесячной заработной платы 35000 руб.

ее доход в ноябре превысит лимит в 350 000 руб. Вычет на ребенка можно получить либо через работодателя, либо же сразу за весь период по окончании календарного года в ИФНС.1.

Для того чтобы работодатель, как налоговый агент, мог предоставлять вам вычет, необходимо подать документы на каждого ребенка:

  1. заявление о предоставлении вычета в свободной форме;
  2. копию документа, подтверждающего инвалидность ребенка (если он инвалид);
  3. копию свидетельства о рождении ребенка (если он несовершеннолетний);
  4. копию решения суда об усыновлении или решения об установлении опеки (попечительства) — если физлицо усыновитель/опекун/попечитель;
  5. копия документа, подтверждающего статус единственного родителя (если физлицо является единственным родителем и претендует на удвоенный вычет);
  6. копию справки из образовательного учреждения (для ребенка до 24 лет, обучающегося по очной форме);
  7. заявление одного из родителей об отказе в получении вычета и справка 2-НДФЛ с его места работы (если один из родителей претендует на удвоенный вычет).

Причем заметьте, что при подаче документов работодатель не может отказать своему работнику в предоставлении вычета — это является одним из законных способов (п.

3 ст. 218 НК РФ).2. Для получения вычета через ИФНС необходимо, кроме вышеперечисленных документов, также подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Документы можно подавать либо электронно через личный кабинет налогоплательщика, либо в бумажной версии. Документы в ИФНС подаются всегда по окончании налогового периода — календарного года и вычет предоставляется сразу за год или за предшествующие 3 года.Пример 2В феврале 2020г.

Документы в ИФНС подаются всегда по окончании налогового периода — календарного года и вычет предоставляется сразу за год или за предшествующие 3 года.Пример 2В феврале 2020г.

у Романова И.И. родилась дочь.

С января по июль 2020г. он работал в ООО «ЮГ», а в августе 2020г. устроился на другое место в ООО «Звезда». По первому месту работы вычет на ребенка ему не предоставлялся.

Для того чтобы получить вычет по второму месту работы, ему нужно предоставить справку 2-НДФЛ из ООО «ЮГ», подтверждающую отсутствие получения вычетов, а также заявление на вычет и копию свидетельства о рождении ребенка.

Соответственно, с августа 2020 г.

сотрудник может получать ежемесячный вычет в организации ООО «Звезда», а за период с февраля по июль 2020 г. с учетом лимита дохода в 350 000 руб.

получить вычет в ИФНС по окончании 2020 г.

Также не стоит забывать, что новому работодателю при предоставлении вычетов важно учитывать получение вычетов и лимит дохода сотрудника в справке 2-НДФЛ с предыдущего места работы.

Это позволит избежать ошибок и всевозможных перерасчетов.

Обоснования окончания предоставления вычета отражены кратко в таблице 1.Таблица 1. Когда прекращается получение вычетаОбоснованиеПериод, с которого прекращается получение вычета Превышение дохода физлица установленного порога 350 000 руб. Месяц, в котором доход физлица превысил лимит Наступление совершеннолетия ребенка С января года, следующего за годом, в котором ребенку исполнилось 18 лет Учащемуся очной формы обучения исполнилось 24 года при условии, что до конца года ребенок не прекратил обучение С января года, следующего за годом, в котором ребенку исполнилось 24 года Учащемуся очной формы обучения исполнилось 24 года (либо до достижения 24 лет) при условии, что до конца года ребенок прекратил свое обучение Месяц, следующий за месяцем, в котором прекращено обучение Материалы :

  1. , бухгалтер отдела бухгалтерского учета

Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера».

Все для бухгалтера.

  1. © 2001–2020, Клерк.Ру.

18+

Налоговый вычет на ребёнка в 2020 году — какую сумму можно вернуть в семейный бюджет

14 январяРоссийские законы позволяют родителям оформить налоговый вычет на детей — это даёт возможность вернуть часть уплаченного со своих доходов налога.

Разберёмся, какой налоговый вычет на ребёнка можно получить в 2020 году, выросла ли сумма вычета с 1 января, как рассчитывали многие.Прежде чем говорить о величине налогового вычета, стоит подробнее разобраться с вычетами как таковыми.

Во-первых, налоговый вычет — это возврат уже уплаченного подоходного налога (он же — НДФЛ). Поэтому начинаем с очевидного — если нет облагаемого НДФЛ дохода, то не может быть никаких вычетов. С официальной зарплаты вычет оформить можно (она облагается подоходным налогом), а вот с пенсии — уже нельзя.Во-вторых, вычет — это не та сумма, которую вы можете вернуть обратно и получить на руки.

Вычетом называется та часть вашего дохода, с которой государство возвращает уплаченный 13-процентный налог. Скажем, если вычет равен 1000 рублей, то вернётся 130 рублей налога НДФЛ с этой суммы.Наконец, в отношении вычетов на детей в 2020 году действует прежнее ограничение по сумме доходов с начала года.

Как только суммарный доход родителя за 2020 год превышает определённую сумму, он лишается права на вычет до 2021 года.

В новом году ситуация повторяется.Стандартные налоговые вычеты перечислены в Налогового кодекса. В отношении детей суммы такие:

  1. 1.400 рублей — на первого и второго ребёнка;
  2. 12.000 рублей — на ребёнка-инвалида, если его воспитывают родные родители или усыновители.
  3. 6.000 рублей — на ребёнка-инвалида, если его воспитывает опекун, попечитель или приёмный родитель;
  4. 3.000 рублей — на третьего и последующих детей;

Это суммы в месяц. Выше мы говорили о том, что под вычетом имеется в виду доход, с которого возвращается 13% налога.

Так что на практике можно вернуть такие суммы:

  1. 182 руб. в месяц — на первого и второго ребёнка;
  2. от 780 до 1560 руб. — на ребёнка-инвалида.
  3. 390 руб. в месяц — на третьего и т.д. детей;

Вычет могут получать оба родителя, так что суммы в большинстве случаев нужно умножать на два. Также двойной вычет может получать один из родителей — например, если второй письменно откажется от такого права.При этом не будем забывать об ограничении по общему доходу родителя за год.

В 2020 году это 350 тысяч рублей. Как только сумма дохода превышает данное ограничение — начиная с этого календарного месяца право на вычет теряется до следующего года.Самый простой способ оформить вычет — подать заявление об этом по месту работы.

Но можно получить вычет и в налоговых органах. В этом случае правило такое — заявление подаётся в новом году за прошлый календарный год, а вся сумма вычета приходит сразу. В 2020 году можно оформить вычет за 2020 год.Действительно, весной 2020 года в Думу был внесён проект закона, по которому вычеты должны были вырасти.

Например, за первого и второго ребёнка вычет предлагали увеличить с 1.400 рублей до 2.500 рублей.Тот же законопроект предлагал увеличить порог годового дохода для сохранения права на вычет с 350 до 400 тысяч рублей.Увы, но прошлогодний законопроект не принят.

Его отклонили ещё до первого чтения по формальным основаниям — любые изменения налогового законодательства нужно согласовывать с правительством.

То есть, получать заключение кабинета министров на проект закона, а только потом вносить его в Думу.Пока действуют прежние суммы налоговых вычетов на детей. В 2020 году закон вряд ли изменится.Оригинал статьи на нашем сайте:

Онлайн калькулятор налогового вычета на детей по НДФЛ — примеры расчета и инструкция

29.11.2019 Работник, у которого есть дети, при определенных обстоятельствах может рассчитывать на получение налоговой льготы в виде стандартного вычета по НДФЛ. Данная льгота представляет собой сумму, на которую можно сократить доход перед налогообложением.В онлайн калькуляторе можно заполнить данные о детях для того, чтобы рассчитать размер положенных налоговых льгот.

Ниже приведена инструкция, как правильно проводиться расчет, какие данные и как заполнять.СОДЕРЖАНИЕ:Онлайн калькулятор позволяет рассчитать размер вычетов в случае, когда у работника не более 4-х детей.Для правильного расчета нужно заполнить сведения о каждом воспитаннике независимо от его возраста (включая совершеннолетних и несовершеннолетних).Инструкция для калькулятора:

  1. Шаг 5. Если вы является единственным родителем, то отметьте этот пункт. В этом случае вам будет предоставлен увеличенный в два раза вычет.
  2. Шаг 3. Если вы является попечителем, опекуном или приемным родителем для воспитанника, отметьте этот пункт. Если вы родитель или усыновитель, не отмечайте.
  3. Шаг 1. Прежде всего, нужно указать возраст воспитанника (количество полных лет на момент расчета).
  4. Шаг 2. Если ребенок имеет инвалидность, отметьте этот пункт. Такой статус позволяет претендовать на дополнительный вычет по НДФЛ.
  5. Шаг 4. Если ребенок является студентом, отметьте пункт об этом. На студента очной формы обучения от 18 до 24 лет положена та же льгота, что и на несовершеннолетнего.

Заполните данные обо всех воспитанниках.После заполнения всех полей онлайн калькулятора можно увидеть размер положенного налогового вычета на каждого ребенка, а также суммарная величина льготы.Ниже приведены правила, как именно определяется сумма, а также приведены поясняющие примеры.Вычисленный размер льготы позволит правильно рассчитать размер НДФЛ с зарплаты сотрудника — .Порядок предоставление стандартных льгот по НДФЛ трудящимся лицам прописан в . Их перечень приведен в пп.1, 2 и 3 п.1 ст.218 НК РФ.В частности детским вычетам посвящен пп.3 п.1 ст.218 НК РФ.

Здесь перечислены какие виды предусмотрены, кому выплачиваются и в каком размере.Предоставляется льгота только в случае, если ребенок не достиг возраста 18 лет. Если же он учится очно, то возраст предоставления продляется до 24 лет.Налоговый кодекс РФ содержит следующие виды детских вычетов:

  1. 6000 — дополнительный для опекунов, попечителей, приемных родителей, если у ребенка инвалидность.
  2. 1400 — 1-й и 2-й ребенок в семье;
  3. 12000 — дополнительный вычет для родителей, усыновителей, если у ребенка инвалидность;
  4. 3000 — 3-й и последующие дети в семье;

Все суммы увеличиваются в 2 раза, если есть статус единственного родителя.Важно!

При определении права на налоговую льготу по НДФЛ важно учитывать суммарный доход, начисленный с начала года.

Если сумма достигла 350 000 руб., право на вычет теряется до конца текущего года.

С января следующего года право опять появляется.Пример 1:У сотрудницы трое детей: 22, 15 и 7 лет.

Старший учится в институте очно.Вносим данные о возрасте в онлайн калькулятор, для первого отмечаем пункт о студенте.Итоги расчетов:Размеры вычетов:

  1. на 1-го = 1400 (он студент, и его возраст меньше 24 лет),
  2. на 2-го = 1400;
  3. на 3-го = 3000;
  4. суммарный = 5800.

Пример 2:У работника четверо родных детей: 27, 20, 10 и 3 лет. 2-й учится заочно в ВУЗе. У 3-го — инвалидность.Вносим данные о возрасте для всех четверых в онлайн калькулятор.

Для 3-го возрастом 10 лет отмечаем пункт об инвалидности.Итоги расчетов:Размеры вычетов:

  1. суммарный = 18000 (0+0+15000+3000).
  2. на 4-го = 3000;
  3. на 3-го = 15000 (3000 + 12000, так как он инвалид);
  4. на 2-го = 0 (он старше 18 лет и не является студентом очником);
  5. на 1-го = 0 (он старше 18 лет);

Пример 3:Сотрудница воспитывает сына в одиночку в связи с тем, что отец лишен родительских прав. Сын возрастом 5 лет и имеет инвалидность.Вносим данные только для 1-го ребенка. Отмечаем факт инвалидности для него.Кроме того внизу калькулятор отмечаем пункт о статусе единственного родителя.Итоги расчетов:Размер = (1400 + 12000) * 2 = 26800 — вычет удвоенный, так как женщина — мать одиночка.

Льгота состоит из двух частей — стандартной (1400) и дополнительной за инвалидность (12000). Что еще почитать 03.12.2019 15.11.2019 18.11.2019

Какие стандартные вычеты на детей?

Анонимный вопрос20 апреля 2018 · 175,1 KИнтересно1151ПодписатьсяПри расчете НДФЛ, Налоговый кодекс предусматривает ежемесячные вычеты из налоговой базы. Родителям, усыновителям и попечителям несовершеннолетних детей предоставляются стандартные налоговые вычеты.Обоим родителям разрешено вычесть из суммы дохода 1,4 тыс.

руб., если в семье один ребенок. Налог будет меньше на 182 рубля.(1,4*0,13). Двое детей позволят каждому родителю снизить сумму к налогообложению на 2,8 тыс.руб.

(1,4+1,4) и уплатить налог меньше на 364 рубля (2,8*0,13).Третий и следующие дети дают право применить льготу 3 тысячи рублей. Если родится третий, то вычет уже составит 5,8 тыс.

(1,4+1,4+3,0), каждый родитель сэкономит по 754 руб. (5,8*0,13).При усыновлении детей, усыновители и попечители получают такие же вычеты. В том случае, если у ребенка единственный родитель или попечитель, вычеты предоставляются в удвоенном размере.Родители детей-инвалидов вправе получить дополнительный вычет равный 12,0 тыс.руб.

Если инвалид усыновлен, вычет составит 6,0 тыс.Вычеты после совершеннолетия детей предоставляются, если они поступили на дневное отделение учебных заведений. Уменьшить налог родители смогут до 24 летнего возраста ребенка, если он продолжает учиться.Вычеты предоставляются предприятием, на котором работают родители. Необходимо написать заявление, и приложить копии требуемых документов.Максимальный доход, при котором предоставляются вычеты на детей, не может превышать 350 тыс.

руб. в год. В 2020 году правила применения вычетов не изменились.

Специалисты центра Лавник и Партнеры проконсультируют по вопросам предоставления налогоплательщику стандартных, имущественных, социальных, инвестиционных и профессиональных налоговых вычетов.

34 · Хороший ответ7 · 74,2 KЗдравствуйте, мои облагаемый доход за год составил 398402,86 вычит уже не предусматривается?Ответить23Показать ещё 4 комментарияКомментировать ответ.Ещё 4 ответа444Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по. · ПодписатьсяОтвечаетРазмер стандартного налогового вычета зависит от количества детей и очередности их рождения. Основание: пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ.

Налоговый вычет за детей получают оба родителя: — по 1 400 рублей — на первого ребенка; — по 1 400 рублей — на второго; — по 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего.

В итоге каждый из родителей получает. Читать далееЗаполним для вас декларацию 3-НДФЛ и ответим на все вопросы Ваша НДФЛка.ру 31 · Хороший ответ18 · 45,5 Kответ не полный, не указана предельная сумма дохода в 350т.р.

за текущий годОтветить293Показать ещё комментарииКомментировать ответ.12ПодписатьсяДля граждан РФ доступно три варианта стандартного налогового вычета на детей: 1. На первого и второго ребенка: 1400 рублей. Получить могут: Родители, опекуны, усыновители, приемные родители и их супруги, попечители 2.

На третьего и последующих детей: 3000 рублей. Получить могут: Родители, опекуны, усыновители, приемные родители и их супруги. Читать далее13 · Хороший ответ2 · 13,7 KУ меня один ребенок.могу ли я получить налоговый вычет на него?Ответить2Показать ещё 4 комментарияКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыто()Читайте также4,3 KИгры, путешествия и немного всего остального — так интереснее жить.Заработная плата не должна перекрываться вычетом.

Максимальная сумма вычета должна быть равна сумме заработной платы, сверх того — не рассчитывается, на следующие периоды не переносится.Хороший ответ2 · 6,6 KВедение бухгалтерского учета. Налоговые консультации. Подбор и тестирование бухгалтеров. П. · ОтвечаетЧто вы имеете ввиду?

Предлагаю Вам ознакомиться с простым примером расчета НДС, возможно вы поймете как НДС «возвращается», а правильнее сказать какой НДС вычитается из суммы НДС к уплате.

В этом посте максимально просто, с картинками Хороший ответ · 1,8 K567Специалист по налогам, пенсиям и законодательству · Чтобы оформить получение на детей 13% от суммы, вычитаемой из налогооблагаемой базы (заработной платы), необходимо ответить на вопрос, кто и в каком размере имеет на это право.Выплата положена: родителям, усыновителям, приемным родителям, супругам приемных родителей, опекунам, родителям, не состоящим в браке (при условии, если они платят алименты).Ежемесячно из суммы налогооблагаемой базы (заработная плата, другой доход, облагаемый НДФЛ) подлежит вычету:

  1. на ребенка-инвалида − 12000 руб. (родителям, их супругам, усыновителям);
  2. на 2-го ребенка − 1400 руб.;
  3. на 3-го ребенка − 3000 руб.;
  4. на ребенка-инвалида − 6000 руб. (приемным родителям, их супругам, опекунам).
  5. на 1-го ребенка − 1400 руб.;
  6. на каждого последующего − 3000 руб.;

Важно! На руки выплачивается 13% от указанных сумм.Детские вычеты предоставляются обычно на работе.

Чтобы их получить, необходимо работодателю написать заявление, приложить к нему документы:

  • Справка об инвалидности (в случае инвалидности ребенка).
  • Свидетельство о рождении, усыновлении (копия).
  • Свидетельство о браке (копия).

При получении доходов от продажи квартиры, от сдачи в аренду какого-либо имущества (при условии что с них уплачивается НДФЛ) вычет можно получить, подав декларацию 3-НДФЛ, соответствующие документы и заявление в налоговую инспекцию по месту своей прописки.Хороший ответ · 1,4 K1,0 KРешаем личные и бизнес-задачи юридическими методами. Комплексное сопровождение семьи и. · ОтвечаетС 1 января 2020 года налоговый вычет на первого ребенка составляет 1400 рублей.Соответственно, расчет суммы НДФЛ происходит не с общей суммы зароботной платы, а за минусом вычета 1400 рублей, К примеру если зароботная плата составляет 10 000 руб., то ндфл будет расчитыватся с суммы (10 000 — 1 400) 8 600 руб.Для оформления вычета необходимо предоставить своему работадателю свидетельство о раждении ребенка, далее работодалель оформит все необходимые документы.8 · Хороший ответ · 8,5 K3,8 KМы — журналисты, которые задаются вопросами о том, как жить в России.

ОтвечаетЕсли речь идет о введенном на фоне коронавируса пособии семьям с безработными, в которых есть дети от трех до семи лет, то официально к ним применяются упрощенные правила расчета доходов.24 апреля Владимир Путин указ о предоставлении различных выплат семьям с несовершеннолетними детьми, где один или оба опекуна потеряли работу из-за коронавирусных ограничений (утрируя, потеряли работу с 1 марта 2020 года).Согласно указу, претендовать на выплаты могут семьи с безработными и семьи с одним родителем или опекуном, в которых среднедушевой доход на всех членов семьи не превосходит прожиточный минимум региона.Среднедушевой доход рассчитывается из сумм всех доходов, полученных родителями или опекунами ребенка. То есть учитываются:

  1. доходы от продажи и аренды имущества;
  2. пенсии, выплаты по инвалидности, пособия на содержание ребенка и прочие подобные ежемесячные начисления, которые выплачиваются родителям или опекунам ребенка;
  3. стипендии, если родитель или опекун их получает;
  4. алименты;
  5. проценты по вкладам;
  6. зарплаты, премии и прочие варианты оплаты труда родителей;
  7. страховые выплаты, если родитель, опекун или ребенок их получает;
  8. роялти и отчисления за пользование интеллектуальной собственностью.
  9. дивиденды и прочие доходы, полученные в связи с владением ценными бумагами;

Документы об этих доходах ведомства собирают сами. Они же производят расчет среднедушевого дохода.

От заявителя требуется только само заявление, подтверждение личности и свидетельство о рождении ребенка.В указе Путина, среди прочего, пояснено, что при расчете пособий на детей государство будет рассчитывать доход не по обычной схеме, а исходя из доходов семьи на момент подачи заявления.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+