Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Налоги за выигрыш в лотерее с какой суммы

Налоги за выигрыш в лотерее с какой суммы

Когда нужно платить налог при выигрыше в лотерею, а когда его заплатят за вас

23 февраляВыигрыш в лотерею в России считается доходом и облагается налогом. Используются две налоговые ставки при выигрыше:

  1. приза по рекламной акции — 35%;
  2. в государственную лотерею — 13%.

Если сумма выигрыша меньше 4 тыс. рублей, то налог уплачивать не нужно. Если она выше 4 тыс., но меньше 15 тыс., то налог нужно заплатить самостоятельно, а для этого обратиться в налоговую службу с декларацией.А те, кто не умеет заполнять её самостоятельно, всегда смогут обратиться к юристам, которые помогут в этом деле.

Ставки у каждого свои, но, учитывая ситуацию, тысячи за 3 рублей они возьмут на себя заполнение декларации и передачу её в отделение ФНС. Если в лотерею посчастливилось выиграть гражданину, который не силён в арифметике и чистописании, то на руках у него останется даже более половины от выигранной суммы.

Налог, выше 15 тыс. уплачивает организатор лотереи.Довольно неприятный сюрприз ждёт тех, кто выигрывает какую-то дорогостоящую технику. Некоторые магазины проводят розыгрыши мотоциклов и автомобилей.

Если участник нечаянно выиграет автомобиль на сумму, к примеру, в 400 тыс.

рублей, то заплатить налог ему придётся на сумму 140 тыс. рублей. Таких денег на руках может просто не быть.Что делать? Продавать автомобиль подороже и покупать подешевле? Брать кредит в банке? Трудная ситуация. А при решении проблемы не нужно забывать о том, что организаторы обязаны поставить в известность отделение налоговой службы по месту жительства того лица, которое выиграло дорогостоящий приз в виде техники.Разъяснения о том, что делать в тех или иных ситуациях, содержит письмо Минфина от 11.04.2018 № 03-04-07/23939.
А при решении проблемы не нужно забывать о том, что организаторы обязаны поставить в известность отделение налоговой службы по месту жительства того лица, которое выиграло дорогостоящий приз в виде техники.Разъяснения о том, что делать в тех или иных ситуациях, содержит письмо Минфина от 11.04.2018 № 03-04-07/23939.

Из него станет ясно, что.

  1. Налог с суммы до 15 тыс. включительно оплачивает лично тот, кому посчастливилось выиграть эти деньги.
  2. Налог берётся с суммы всех выигрышей за год. К примеру, если гражданин умудрился выиграть пять раз по 1000 рублей, то ему нужно платить налог и подавать декларацию. Факт того, что на мелкий выигрыш тут же были куплены новые билетики лотереи никого не волнует. Хотя практика показывает, что небольшие суммы всё же прощают. Однако, если простили жителю какого-то провинциального городка — не значит, что простят вам. Будьте аккуратнее с этим вопросом. Правильная формула для подсчета налога выглядит так: ((Выигрыш + выигрыш + . + выигрыш) – 4000) × 13 % = размер налога. Под выигрышем имеется в виду тот, что случился в отчётном году.
  3. Налог с суммы выигрыша выше 15 тыс. рублей платит организатор лотереи. Нужно ли счастливому обладателю подавать декларацию — это другой вопрос, но платить не нужно. На счет того лица, которому достался выигрыш или ему на руки, если он приедет в офис организатора лично, выдаётся сумма, что уже свободна от налогов.

Нужно помнить об ответственности, которая может наступить за неуплату налогов. Самая маленькая санкция — это штраф в 5% от суммы сбора, который требуется уплатить, а самая большая — это уплата штрафа от трети суммы долга до всей суммы, которая не освобождает ещё и от выплаты долга. Так сурово наказываются те, чей долг выше 300 тыс.

рублей. Если же денег у лица нет, то ему назначается тюремное заключение на срок до одного года.Читайте также:

Когда выиграл в лотерею: сколько и как платить налог

4 июняКто из нас хоть раз в жизни не мечтал выиграть в лотерею, да не сто рублей, а миллион или даже больше?

Размышляя о том, куда бы вы их потратили, учтите, что вам достанется не вся сумма. Расскажем, сколько придётся заплатить государству со своего счастливого билета.Выигрыши суммарно до 4 000 рублей в год налогом не облагаются вообще.

4 000 — это, можно сказать, такой подарочный бонус для граждан от налоговиков.Допустим, в течение 12 календарных месяцев вам повезло несколько раз выиграть небольшие суммы. Тогда, согласно налоговому кодексу, их необходимо сложить, из получившегося числа отнять «неприкосновенные» 4 000, а с остатка, если он будет, уже полагается платить НДФЛ в размере 13%.Все выигрыши в лотереи свыше 4 000 рублей в год облагаются 13-процентным налогом.

Однозначно да, если победитель — нерезидент Российской Федерации.

Но есть и ещё один нюанс. Все лотереи в нашей стране на сегодняшний день — исключительно государственные.

Эту сферу курируют министерства спорта и финансов РФ. Они заключили контракт с крупными операторами, которые организуют и проводят розыгрыши, занимаются распространением билетов и выплатой выигрышей.Однако в России проводятся и другие виды розыгрышей.

Они могут называться как угодно, только не лотереей, а, например, конкурсной раздачей призов, рекламной акцией и т. п. Зачастую на этом моменте организаторы просто не делают акцент, пока дело не дойдёт до выигрыша. Но налог с него уже будет 35%, согласно всё тому же Налоговому кодексу.Эта информация указывается на самом билете.

Но налог с него уже будет 35%, согласно всё тому же Налоговому кодексу.Эта информация указывается на самом билете. Самое главное и очевидное, посмотреть — лотерейный ли он.

Если вы не найдёте этого слова, скорее всего, нет.Во многих случаях устроители таких негосударственных акций сразу выдают выигрыш меньше заявленного на сумму налога, который перечисляют сами, а счастливчик-победитель, как говорится, не заморачивается. Но так бывает не всегда.Нередко заниматься этими вопросами приходится самому счастливчику. Тогда в нагрузку к приятному подарку он получает дополнительную заботу.

Особенно, если выиграл не денежную сумму, с частью которой расставаться хоть и жалко, но вполне осуществимо, а, например, машину, в то время как свободных денег на налог в 35% от её стоимости просто нет.Поэтому читайте все условия участия в подобных акциях заранее. Особенно то, что написано в примечаниях и мелким шрифтом.

Это надо делать всегда, когда речь идёт о договорных отношениях, тогда не будет неприятных сюрпризов.Если счастливый билетик принёс вам сумму до 15 000 рублей, налог придётся платить самостоятельно — подать декларацию 3 НДФЛ до 30 апреля, следующего за годом выигрыша, а деньги успеть перевести государству до 15 июня.Например, в 2021 году ваш выигрыш в лотерею — 14 000 рублей.

Тогда до 30 апреля 2021 года следует подать декларацию и перечислить до 15 июня того же года налог в размере 1 300 рублей (14 000 — 4000) х 13% = 1 300).В случае, когда выигрыш составил от 15 000 рублей включительно и до бесконечности, налоговым вопросом должен заниматься организатор лотереи — сам удержать и перечислить нужную сумму в госбюджет.Если налог приходится платить самостоятельно, проще всего это сделать дистанционно:� через ;� с помощью сервиса .Можно лично прийти в налоговую инспекцию по месту жительства, там сотрудники объяснят, как заполнить нужные бумаги и где оплатить.Если вас, как победителя, посещала подобная мысль, то знайте: так, конечно, делать не стоит. Да и не получится, ведь налог на выигрыш по сути — налог на доходы физических лиц. Если не уплатить его в установленный срок, последуют санкции: сначала начисление пени, а затем налоговики направят заявление в суд и тот вынесет решение о взыскании.Заплатить налоги можно дистанционно.

Вопросы, связанные с мобильным номером, также удобно решать онлайн.

Например, с помощью приложения Мой МТС можно следить за балансом, пакетами минут и интернета, подключать и отключать услуги, пополнять счёт.Подписывайтесь на наш канал. Рассказываем о гаджетах и технологиях.Ещё статьи:

Налог на выигрыш в лотерею

18 июля 2021Выиграть в лотерею непросто.

Но даже если повезет, часть денег — 13 или 35% от суммы — придется отдать государству в виде налога на выигрыш. Еще таким же налогом облагаются выигрыши в казино, букмекерской конторе и в рекламной акции. Расскажем, как заплатить налог на выигрыш, в каком случае это можно не делать и сколько платить, если выиграл автомобиль.

Большинство выигрышей — это небольшие суммы , которые государство не облагает налогом. Если человек выигрывает сумму от 4000 до 14 999 рублей, он обязан заплатить налог.

И причем сделать это самостоятельно. С выигрышей свыше 15 000 рублей налог лотереи или азартной игры как налоговый агент. Существует три вида ставки налога на выигрыш: 13%, 30% и 35%.

Закон разделяет выигрыши в рекламных акциях, лотереях и азартных играх. Еще на размер подоходного налога влияет личность победителя: налоговый резидент или нет.За выигрыш в рекламной акции или розыгрыше налог . Участники не покупают билеты, а значит, у них нет риска остаться «в минусе». Призы разыгрывают по кассовым чекам, набранным наклейкам и т.п.

Призы разыгрывают по кассовым чекам, набранным наклейкам и т.п. Если для участия в лотерее или азартной игре необходимо купить билет, то налог на выигрыш .

Выигрыши до 4000 рублей . Это своеобразный налоговый вычет. Если выиграть сверх этой суммы — придется заплатить с выигрыша НДФЛ по ставке 35%.

При этом налогооблагаемую базу можно уменьшить на 4000 рублей, но только один раз в год.

Например, если выиграть 10 000 рублей, 35% нужно заплатить только с 6000 рублей. Налог будет 2100 = (10 000 — 4000) × 0,35. То есть на руках у победителя останется 7 900 Р. Если в лотерею выиграл иностранец или тот, кто живет в России менее 183 дней в году, налог на выигрыш выше. Им придется заплатить налог с выигрыша .
Им придется заплатить налог с выигрыша .

Букмекерские конторы. Если выигрыш больше 15 000 рублей, то букмекеры и тотализаторы .

По закону букмекеры должны входить в саморегулируемую организацию (СРО). Все депозиты и выплаты проходят через нее. Поэтому налоговая может проверить, правильно ли букмекер заплатил за вас налог.При расчете налога не учитываются расходы игрока.

То есть налог платят со всей суммы выигрыша. Если внести на счет букмекера 20 000 ₽, а после игры вывести 45 000 ₽, то следует заплатить налог с 45 000 ₽.

Все же букмекер принимает за налоговую базу не весь выигрыш, а выплаченную прибыль. — налоговая база при выигрышах от 15 000 ₽Налог = (Выплата – депозит) × 0,13Если игрок выиграл и хочет вывести все 45 000 ₽ сразу, то налог будет считаться так: (45 000 –20 000) × 0,13 =3 250 ₽.

На карту вы получите 41 750 ₽ (45 000 – 2600). Налоговая база — 25 000 ₽. Если снимаете только 20 000 ₽, налоговая база равна нулю — так и получите 20 000 ₽. Но если потом снимете оставшиеся 25 000 ₽, получите их за вычетом 13% — 21 750 ₽.

В итоге на руки получите те же 41 750 ₽, но за два раза.

Если выиграли и забираете меньше 15 000 ₽, то букмекер отдаст всю сумму.Налог на выигрыш придется платить самому.

Закон разрешает уменьшать выигрыш на сумму депозита только налоговым агентам, т.е.

букмекерам. Налогоплательщик обязан вычитать 13% из суммы выплаты.

НК РФ — игроки должны сами платить НДФЛИрина внесла 3 000 ₽. Делала ставки и увеличила счет до 10 000 ₽. Прибыль — 7 000 ₽. Ее выигрыш — а с точки зрения налоговой доход — это 10 000 ₽.

Ирина не налоговый агент, поэтому не может уменьшать налоговую базу на сумму депозита. Придется заплатить 13% от 10 000 ₽ — 1 300 ₽.

Итого прибыль Олега — 5 700 ₽ (7 000 ₽ — 1 300 ₽).Если букмекер не делал вычет в 4 000 ₽, то игрок сам вычитает их из суммы выигрышей до 15 000 ₽, но только один раз за год.Например, Ирина больше не снимала в этом году выигрыши до 15 000 ₽. Значит она уменьшала свою налоговую базу: 10 000 ₽ – 4000 ₽ = 6000 ₽.

Остается заплатить 13% НДФЛ: 6000 × 0,13 = 780 ₽.Чтобы отчитаться перед налоговой, сдайте налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года. Например, за выигрыши 2021 года декларацию сдают до 30 апреля 2021 года.Выигрыши следует показать . Код дохода — 3010. Реквизиты букмекеров уточняйте у них или через их СРО.

Неудачные ставки не учитываются при расчете “чистого” выигрыша.

Проиграл — значит проиграл. Понятия «проигрыш» в законе нет. Вывод средств со счета на сайте онлайн-букмекера — это и есть выигрыш.

Азартные игры в казино. В казино все игры основаны на риске, поэтому ставка налога на выигрыш — 13%. Иностранцы и те, кто находится в России менее 183 дней в году, .

Иностранные лотереи. За выигрыш в иностранной лотерее также берут налог. При этом не важно, как покупали билет: напрямую или через посредника. Подоходный налог платит тот, кто получает выигрыш.

Узнают в налоговой про него или нет — вопрос времени и везения. Россия заключила . В этом списке находятся почти все развитые страны, поэтому всегда остается шанс, что налоговики обменяются информацией с зарубежными коллегами и узнают о выигрыше.

Размер налога на выигрыш в иностранной лотерее — 13%. Если зарубежом удержали налог в размере 13% и выше, то у налоговой не будет вопросов. Если заплатили меньше 13%, придется доплатить. Выигрыш автомобиля. Если получили приз в натуральном виде, например, автомобиль, налог считают от стоимости выигрыша.

Выигрыш автомобиля. Если получили приз в натуральном виде, например, автомобиль, налог считают от стоимости выигрыша. По закону организатор розыгрыша обязан сообщить победителю в письменном виде стоимость автомобиля и сумму налога. Если организатор этого не сделал или завысил стоимость автомобиля, прибегают к услугам независимого оценщика.Например, Антон потратился и купил лотерейный билет.

Ему повезло, и он выиграл автомобиль марки «Форд Мондео». Стоимость автомобиля 1 млн рублей. Налооблагаемую базу уменьшают на 4000 рублей — это тот вычет, который можно применить раз в год.

Налог считают по формуле (1 000 000 ₽ — 4 000 ₽) х 13 %= 129 480 ₽ . Если удалось выиграть автомобиль в ходе рекламной акции, налог на выигрыш — 35 %, а сумма налога — 348 600 Р.Если человек выиграл в лотерею, которая основана на риске, он обязан подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую по месту жительстваСрок подачи декларации — до 30 апреля года следующего за выигрышем года. Например, за выигрыш в лотерею в 2021 году декларацию сдают до 30 апреля 2021 года в налоговую по месту жительства.

Победитель лотереи указывает свои паспортные данные, ИНН и сумму выигрыша для расчета НДФЛ.Выигрыши следует показать либо в разделе в зависимости от того, откуда получили доход. Заплатить налог на выигрыш нужно до 15 июля, то есть в течении 3 месяцев с момента подачи декларации. Мы уже писали о том, .Крупный выигрыш выдают после обращения в головной офис лотереи.

Например, чтобы получить выигрыш в “Русском лото” или “Жилищной лотерее”, билет проверяют в .

Затем подают заявку на . Выигрыши до 4000 ₽ в год налогом не облагаются.

Эти 4000 ₽ — своеобразный налоговый вычет.

Поэтому один раз в год получится уменьшить налоговую базу на эту сумму. — 4000 ₽ не облагаются налогомНалог = (Выигрыш – 4000 ₽) × 0,13Если выиграть 30 000 ₽, то налог платят с 26 000 ₽ (30 000 ₽ минус 4 000 ₽).

Подоходный налог составит 3 380 ₽.

После уплаты налога на выигрыш у игрока останется 22 620 ₽.Если не платить налог на выигрыш, налоговая начислит штраф.

Его размер зависит от суммы долга.

Если декларацию не подать или подать позже — начислят штраф 5% в месяц от суммы налога, но не больше 30% от общей суммы, которую нужно уплатить в бюджет. Минимальный размер не может быть меньше 100 рублей. Налоговая инспекция может увеличить размер штрафа до 40%, если обнаружит, что человек намеренно уклонялся от уплаты налога.

Если и дальше тянуть с выплатой штрафа, ежедневно будет .

Сумма пени = Неуплаченная в срок сумма налога х 1/300 Ставки рефинансирования ЦБ РФ х Количество дней просрочки.

В июле 2021 года ставка рефинансирования . Если игнорировать требования, ФНС начнет процесс взыскания. Денежные средства будут списывать с банковских счетов должника.

Когда на счетах не будет денег, . При большой задолженности налоговая передает материалы в полицию.

Силовики сначала проведут доследственную проверку, в ходе которой выясняют, стоит ли заводить уголовное дело. Если да, то виновному до одного года с выплатой штрафа 100—300 тысяч рублей. За неуплату налога в крупном размере, могут посадить на 3 года и оштрафовать на 200—500 тысяч рублей.

При этом все равно придется оплатить назначенные ранее штраф и пени. Крупным считается долг по налогам в размере:

  1. 2,7 млн рублей вне зависимости от времени и процентов.
  2. 900 тысяч рублей, если это превышает 10% неуплаченного налога за три года;

Мы давно не выпускались, но теперь это в прошлом.

Подписывайтесь и ставьте лайки, делитесь информацией с друзьями!

Как правильно заплатить налог на выигрыш?

10 марта 2021С 2018 года приобретать лотерейные билеты и получать выигранное разрешено лишь совершеннолетним, поэтому и налог на выигрыш уплачивают только те, кому исполнилось 18 лет. Рассказываем, как не нарушать закон и отдавать в бюджет положенное.Неважно, выиграли ли вы по лотерейному билету или получили на розыгрыше в ближайшем супермаркете хороший приз, заплатить государству придется.

Выигранное считается дополнительным доходом, и поэтому в обязательном порядке облагается налогом на доходы физлиц. Только в одних случаях платит организатор, а в других – счастливый победитель.Налог на выигрыш в лотерею оплачивает компания-организатор, если сумма составила 15 тысяч рублей и более. Таким образом, человек получает на руки меньше – за минусом запланированного к уплате НДФЛ.Готовность организатора взять на себя оплату указывается в условиях (это то, что обычно пишется мелким шрифтом или публикуется на официальном сайте устроителя).

На руки победитель получает меньше выигранного, ведь часть удерживается для погашения налога.При выигрыше менее 15 тыс.руб., но более 4 тыс.руб, отчитаться обязан получатель, при этом ему на руки организатором выдается вся сумма.Какой налог с выигрыша в лотерею или другую стимулирующую игру придется заплатить, зависит от типа:

  1. НДФЛ за выигрыш/приз в рекламной акции рассчитывается по ставке 35%;
  2. с выигранных в лотерею или азартную игру денег – 13%.

С какой суммы выигрыша платится налог? Необлагаемая сумма – 4 тысячи рублей.

Такой выигрыш под налогообложение не подпадает, но только в том случае, если за 12 месяцев он был разовым. Если за 12 месяцев человек выиграл несколько раз, и сумма превысила 4 тыс.руб., то отчитаться за полученный доход он обязан.Кроме этого, помним, что:

  1. более 15 тысяч – отчет налоговикам передает организатор.
  2. полученную сумму от 4 до 15 тысяч декларируем сами;

Если речь идет о букмекерских выигрышах, то при расчете из суммы вычитают размер сделанной человеком ставки, и только с оставшихся денег считают налог.Важно! Из суммы выигрыша нельзя вычесть всё, что потрачено на покупку лотерейных билетов.С 2018 году вступили в силу изменения ст.214-7 Налогового кодекса, в которых описаны правила расчета налога на выигрыш в букмекерской конторе 2018.

Изменения зафиксированы в ФЗ-354 от 27.11.2017.По новым правилам, если выигрыш составил 15 тыс.рублей и более, то букмекерская контора обязана сама оплатить НДФЛ. При этом сумма налога рассчитывается по каждой победной ставке отдельно.Если выиграть удалось от 15 тыс.руб., то организатор:

  1. уменьшает сумму на внесенную игроком ставку;
  2. удерживает налог с полученной разницы: 13% – с россиян, 30% – с тех, кто живет в России меньше 183 дней.

Когда выигрыш составил менее 15 тыс.руб., получатель получает от букмекерской конторы всю сумму целиком, но заплатить НДФЛ он обязан сам.Важно!

Букмекер передает данные о факте выигрыша в налоговую, и если человек не заплатит, инспектор направит бумаги на принудительное взыскание денег.Игрокам в казино следует знать, что:

  1. оплате подлежит каждый выигрыш, даже если выигранные деньги в следующий раз были проиграны;
  2. размер НДФЛ составляет 13%.

Большинство владельцев казино снимают с себя ответственность по налоговой отчетности за выигрыши, но как понять – надо сорвавшему джек-пот платить налог на выигрыш в казино или нет? Очень просто: если на руки получена полная сумма, то отчитаться нужно.

Если какую-то часть удержали, то нет.Эти правила распространяются и на онлайн-казино, при этом фактом получения выигрыша становится поступление денег на электронный кошелек или банковский счет победителя.Учитывая вышесказанное, не должно возникать сомнений: при выигрыше автомобиля нужно ли платить налог?

Обязательно, при этом сделать это должен счастливый обладатель подарка, а НДФЛ составляет уже не 13, а 35%.Как и букмекерские конторы, организаторы стимулирующих акций сообщают информацию о победителе в фискальные органы, поэтому сделать вид, что новенький автомобиль – подарок от любимой жены не получится.Необлагаемые 4 тыс.руб.

вычитаются из суммы приза, и с остатка уплачивается 35%.

Если приз стоит четыре тысячи и меньше, то платить налог не придется.Для расчета важно знать стоимость приза.

Ее документально подтверждает организатор. Если вы не согласны с указанной ценой за полученную машину, бытовую технику, шубу или другой подарок, то вправе обратиться в независимую оценочную компанию. Составленный ее специалистами акт о реальной рыночной стоимости следует приложить к налоговой декларации, чтобы не возникло споров и разногласий с ФНС.На заметку!

Обращаться к оценщикам стоит лишь при получении дорогостоящих призов, так как за работу экспертов придется заплатить из собственного кармана.Участникам иностранных лотерей нужно знать следующее:

  1. если договора нет, то заплатить придется дважды: и в российскую казну, и в бюджет страны-организатора.
  2. если страна-организатор имеет с Россией договор об отсутствии двойного налогообложения, то оплачивается выигрыш только по налоговой ставке иностранной компании, проводившей лотерею или стимулирующую акцию;

В некоторых штатах Америки действуют надбавки к федеральной ставке: в Мичигане – 4,35%, в Иллинойсе – 3%, в Нью-Джерси – 10,8%. Они приплюсовываются к 25%.За налог на выигрыш в лотерею 2018 следует отчитаться до 30 апреля 2021 г., предоставив 3НДФЛ-декларацию в налоговую инспекцию в ФНС по месту жительства.В декларации по форме 3-НДФЛ указываются:

  1. размер полученной суммы (данные оценки);
  2. расчет НДФЛ.
  3. персональные данные;

Принести декларацию можно лично, переслать по почте или заполнить на сайте Налоговой службы.

В последнем случае необходимо иметь доступ к Личному кабинету налогоплательщика.Как заплатить налог на выигрыш в лотерею? Во-первых, сделать это нужно до 15 июля, то есть за сторонний доход в 2018 году заплатить не позднее 15 июля 2021 г.

Во-вторых, можно выбрать удобный способ оплаты:

  1. использовать онлайн-кабинет налогоплательщика на сайте ФНС и сформировать платежный документ в разделе «Заплати налоги», а затем оплатить в банке или через онлайн-банкинг.
  2. взять квитанцию при сдаче отчетности и оплатить в любом банке;

Нарушителям, не желающим делиться призовыми деньгами, грозит:

  1. 5% за каждый месяц просрочки за непредоставление декларации (не менее 100 руб., но не более 30% от суммы налога);
  2. уголовная ответственность при долге от 900 тыс.руб.

    – годовой арест или штраф от 100 до 300 тыс.руб.

  3. штраф 20% от суммы налога за его неуплату (40% – если суд докажет намеренное уклонение);
  4. начисление пени – ключевая ставка, поделенная на 300 (за каждый день);

Важно!

Ключевая ставка Центробанком регулярно меняется. На момент подготовки статьи актуальны 7,25%, зафиксированные 26 марта 2018 г.

Уточнить ее можно на официальном сайте главного финансового регулятора страны.И в заключение еще несколько важных моментов:

  1. налоговая ставка не зависит от того, государственная компания или частная проводит розыгрыш;
  2. отдать 35% за подарок придется, даже если организатор не имеет предпринимательского статуса (не является ИП, юрлицом).
  3. не имеющие и лица, находящиеся в РФ менее 183 дней, уплачивают 30%-ный налог;
  4. не облагаются подарки от ближайших родственников – супругов, родителей, бабушек/дедушек, кровных или сводных братьев и сестер;

Налог на выигрыш в России является обязательным к уплате, но если выигрышная сумма составляет менее 4 тысяч, то отчитываться перед фискальными органами не нужно, а если более 15 тысяч, то задекларировать доход за победителя может организатор.

Какой налог на выйгрыш в России и как его не платить?

5 мартаСогласно законодательству Российской Федерации, любой вид дохода физического лица подлежит обложению налогом.

Так, налог на выигрыш в России составляет 13% или 35%: процентная ставка зависит от вида розыгрыша. Законопослушный гражданин обязан вовремя выплатить государству положенную часть выигрыша: в противном случае его ожидает штраф.На сегодняшний день получение денежного или вещественного приза в казино, лотерее и других типах розыгрышей не облагается отдельным видом налога.

Согласно ст. 228 НКРФ, каждый счастливчик уплачивает стандартный подоходный налог, размер которого составляет 13% от общей суммы.Обратите внимание!Согласно ст.

217 НКРФ, если годовой доход от выигрышей не превысил 4000 рублей, гражданин не обязан выплачивать подоходный налог. В остальных случаях налогом облагается весь выигрыш за вычетом 4000 рублей.Для денежного или вещевого приза, полученного в ходе акции, конкурса или лотереи, спонсируемой конкретной компанией или брендом, величина налога составляет 35%.

Такую разницу объясняют тем, что в этом случае гражданин не вкладывает средств для участия в розыгрыше.В последние два года популярность ставок на спорт возросла в несколько раз. Повышению рейтингов поспособствовал переезд букмекерских контор на интернет платформу.

Законодательство открыто признает этот способ получения дохода: ставки на спорт не противоречат закону, в отличие от онлайн – казино.С 2018 года выигрыш на ставках облагается налогом особенным образом. В случае, если доход составил менее 15 000 рублей, гражданин получает выигрыш в полном объеме. Для призов свыше 15 000 рублей действует правило стандартного подоходного налога.

Различие состоит в том, что при выигрыше свыше 15 000 рублей букмекер самостоятельно удерживает 13% прибыли и отчисляет деньги в налоговую.Важно!При выигрыше менее 15 000 рублей за гражданином сохраняется обязанность самостоятельной подачи налоговой декларации в конце года.

Вещевые призы наиболее популярны среди компаний, стремящихся повысить внимание к новому бренду.

Перспектива получить бесплатную жилплощадь или средство передвижения не оставляет клиентов равнодушными. Тем не менее, подобные лотереи имеют свои подводные камни.

Удачливому владельцу новой квартиры или машины придется уплатить 35% стоимости приза государству. К примеру, если рыночная цена жилплощади составляет 2 млн рублей, для получения квартиры на законных основаниях придется срочно найти сумму в 700 тыс.

рублей.Обратите внимание!Важно: гражданин имеет право продать вещевой приз и уплатить требуемую сумму после получения наличных.Сложнее принять решение в случае, если компания завышает стоимость приза. К примеру, при рыночной цене в 1 млн организатор лотереи оценивает приз в 3 млн рублей. Такая ситуация не освобождает гражданина от уплаты налога, который составит едва ли не больше реальной стоимости приза.Самым простым в такой ситуации будет отказаться от получения выигрыша.

Кроме того, гражданин имеет право привлечь к делу независимого оценщика и установить реальную стоимость приза в судебном порядке.Чтобы не выплачивать штраф за просрочку, гражданин обязан вовремя сообщить о полученном выигрыше в налоговую службу.

Для этого оформляют форму 3 – НДФЛ

«Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц»

.

Крайний срок оформления документа – 30 апреля года, следующего за тем, в котором был получен доход.Обратите внимание!Если материальный или вещественный приз стоимостью более 4000 рублей был получен в июле 2018 года, крайний срок подачи формы 3 – НДФЛ 30 апреля 2021 года.

Уплатить необходимую сумму следует до 15 июля 2021 года. После этой даты будет начислена пеня.Для передачи формы в налоговую службу по месту жительства не обязательно физическое присутствие. Отправить справку можно по почте ценным письмом, в электронном виде через ГосУслуги или с уполномоченным представителем.Сегодня факт уклонения от уплаты налога строго карается законом.

Гражданин имеет право удержать полную стоимость приза только в случае, когда она не превышает 4000 рублей. В противном случае отказ от исполнения гражданских обязанностей будет караться:

  1. Начислением пени за каждый день просрочки вплоть до внесения налога. При этом общий размер пени не может превысить изначальную сумму задолженности.
  2. Штрафом в 20% от суммы налога. Если в суде удастся доказать, что деньги не были внесены умышленно, размер штрафа возрастет вдвое.

Налоговая служба может взыскать налоги и штраф принудительно: к примеру, из очередной заработной платы.

Кроме того, за невыплату более 900 000 рублей налога положено уголовное наказание в виде ареста на срок до одного года.

Налоги на выигрыш

9 марта 2021Кто не мечтал получить Джекпот?

Конечно же, каждый, кто когда-либо покупал лотерейный билет, надеется овладеть крупным выигрышем. Но никто обычно не задумывается над тем, что далеко не всю выигранную сумму получит в распоряжение победитель.

Рассказываем про порядок определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога по доходам с выигрышей от участия в азартных играх и лотереях.Организатор – это компания, которая имеет лицензию на проведение лотереи на территории РФ.

Участник – это любой резидент РФ, который выполнил определённые правила организатора (купил билет, провёл необходимые манипуляции), в результате чего имеет право получить определённый выигрыш. В обязанности оператора входит контроль над справедливым проведением лотереи и снятием процентов с выигрыша, причём эту процедуру он проведёт перед тем, как средства попадут на счёт победителя.Прежде чем перейти к вопросу налогообложения выигрыша в лотерею, следует остановиться на видах лотереи. Виды лотерей:Лотерея, приравненная к азартным играм.

Участники такой лотереи покупают за собственные денежные средства лотерейные билеты, а выигрыш получает один или всего несколько человек.Лотерея, направленная на стимуляцию покупателя приобрести тот или иной товар. Участвуя в такой лотерее, человек не затрачивает на нее свои денежные средства, а поддерживает так рекламную акцию магазина или предприятия. В качестве приза может выступать товар, продукция или деньгиСогласно законам РФ, все доходы граждан (физлиц) облагаются подоходным налогом (НДФЛ), который составляет 13% от прибыли.

При участии в стимулирующей лотереи – 35%.Выиграл в лотерею — плати 13%, выиграл в акции — плати 35%. То есть если вы выиграли в обычную лотерею, то платите 13%. Выиграли миллион, заплатите 130 000 рублей.

Выиграли два миллиона — 260 000 руб. и т.д.А если выиграли в розыгрыше в ТВ-передаче, в акции магазина, в викторине журнала или т.п., — платите 35% от денежного выигрыша или 35% от рыночной стоимости приза.Обложение налогами распространяется только на крупные суммы выигрыша.

Чем больше доход от выигрыша, тем большую сумму необходимо оплатить.

Мелких сумм, а также небольших по стоимости призов это не касается.Этот вид дохода является самым законопослушным. В данном случае оплату налогов производит контора, а человек получает лишь чистый выигрыш.

Расчёт осуществляется лишь на выигранную ставку, а те, которые не принесли дохода, никак не учитываются.По закону играть в виртуальное казино в России строго запрещено. Но несмотря на то, что по закону нет никакой ответственности, игроки могут быть спокойными, ведь государство о них всегда помнит и обязывает платить налог за полученный выигрыш.

Получается, что любители играть в онлайн казино, должны подавать декларацию в установленные законом сроки. Потому как документов, которые бы подтверждали размер дохода нет, в таком случае можно прикладывать банковскую выписку, которую выдают во время обналичивания денег.

Если человек захочет вывести выигрыш в валюте, то налог ему нужно заплатить в рублях.Этот вид дохода является самым законопослушным.

В данном случае оплату налогов производит контора, а человек получает лишь чистый выигрыш. Расчёт осуществляется лишь на выигранную ставку, а те, которые не принесли дохода, никак не учитываются.Выигрыш можно получить не только деньгами, но и например — автомобилем. Но, чтобы получить его, необходимо заплатить налог, который будет составлять 13 или 35%.

Организатор данного мероприятия должен озвучить человеку сумму налога за выигрыш.

Если стоимость автомобиля составляет 2 миллиона рублей, то его будущему владельцу необходимо заплатить 260 000 рублей.

Если организатор мероприятия не указал сумму налога, то это можно сделать самостоятельно, обратившись к независимому оценщику.Может ли таковой классифицироваться, как получение прибыли, т.е. дохода? Статья 228 НКРФ гласит о том, что все, кто получил прибыль путём выигрыша в лотерею, азартные игры, всевозможные тотализаторы являются плательщиками налога на прибыль.

Соответственно победитель обязан внести в казну государства фиксированный процент налога, а именно 13%, то есть довольно крупную часть выигрыша. И если приз неделим, например квартира или машина, то победителю придётся выложить 13% от оценочной стоимости самостоятельно. Кроме того, счастливый обладатель обязан подать декларацию о доходах до конца марта следующего года, где указывается стоимость выигрыша, по которой налоговая инспекция определит сумму, обязательную к уплате до 15 июля.

За неверно поданную декларацию грозит штраф в размере 20% от неуплаченного долга (согласно ст.

122 п.1 НКРФ).Вид выигрыша -доход, равный или превышающий 15 000 рублей, полученный от участия в азартных играх, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе. Порядок определения базы по налогу на него: определяет налоговый агент (он же – организатор азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе).

Он уменьшает суммы выигрыша, полученного при наступлении результата азартной игры, на сумму ставки или интерактивной ставки, которые выступают условием участия в азартной игре.Другой вид выигрыша- доход равный или превышающий 15 000 рублей от участия в лотерее. Налоговую базу определяет налоговый агент (он же – оператор или распространитель лотереи). Это сумма выигрыша, полученная при наступлении результатов розыгрыша призового фонда лотереи или его части в соответствии с условиями лотереи.Сумму налога в отношении выигрышей, полученных в букмекерской конторе и тотализаторе, а также участниками лотерей, налоговый агент исчисляет отдельно по каждой сумме выигрыша.

А вот физические лица расчет налога на выигрыш и его уплату производят самостоятельно исходя из сумм полученных выигрышей в следующих случаях:- если сумма каждого выигрыша, выплачиваемого операторами или распространителями лотерей, организаторами азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе, не превышает 15 000 рублей;- если выигрыш получен в иных видах азартных игр.Т.е. если вы выиграли 40 призов по 100 рублей (40 x 100 руб.

= 4000 руб.), то какой налог с выигрыша в лотерею придется платить в этом случае? Никакого! Если же больше (например, 5000 руб.

в сумме), то должны заплатить с разницы (для нашего примера это: 5000 — 4000 = 1000 руб.; с этой тысячи и будет платиться налог).К ним относятся:суммы, не превышающие 4 тысяч рублей в виде выигрышей, полученных участниками азартных игр и лотерей в целом (!) за налоговый период;призы на сумму до 100 рублей;промышленные товары (стимулирующая лотерея) стоимостью до 4000 рублей.Если сумма выигрыша превышает 4 тыс.

рублей, то налог взыскивается с разницы между этой суммой и 4 тыс. руб.Как рассчитать сумму налога?Для лотереи, приравненной к азартным играм, сумма выигрыша умножается на 0,13.

В результате получается сумма налога, обязательная к оплате.Для стимулирующей лотереи сумма выигрыша умножается на 0,35. В результате получается сумма налога, обязательная к оплате.Оплату соответствующего налога необходимо произвести в установленные сроки путем подачи декларации о доходах в налоговую до 30 апреля. Внесение суммы должно быть произведено до 15 июля.

В противном случае необходимо оплачивать пеню за каждый просроченный день, что повлечет за собой увеличение суммы платежа.Компания-организатор лотереи осуществляет удержание процента налога из выигрышной суммы с последующим переводом его в госбюджет.Самостоятельная уплата выигравшим лицом налога на выигрыш в лотерею.Только оплатив налоги на выигрыш в лотерею, победитель сможет воспользоваться средствами или призами.На практике может случиться, что каждый налоговый агент при выплате выигрыша в сумме 4000 рублей и менее законно не удержал НДФЛ с него за налоговый период, однако в совокупности по таким доходам, полученным за налоговый период от всех налоговых агентов, установленный размер – 4 000 рублей – будет превышен.Тогда «счастливчик»-физическое лицо самостоятельно:1.

Определяет сумму НДФЛ, подлежащую уплате в соответствующий бюджет, исходя из суммы превышения, с которой налоговые агенты не удержали НДФЛ;2.

Представляет в ИФНС по месту своего учета декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).Саму уплату налога с выигрыша в лотерею, в букмекерской конторе и т. п. нужно произвести до 15 июля следующего года включительно (п.4 ст. 228 НК РФ). Подать декларацию следует не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором выиграли (то есть если выиграли в 2018, сдать нужно до 30 апреля 2021).В случае неоплаты подоходного налога, с середины июля, следующего за выигрышным годом, насчитываются штрафные санкции.

Кроме того, набегает внушительная пеня за каждый просроченный день. В случае принципиального отказа оплатить необходимую сумму, государство вправе арестовать собственность гражданина. Исключение составляет ситуация, когда квартира – единственное жильё.

В таком случае она не подлежит аресту.

Всё же правильнее будет вовремя внести необходимый платёж.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+