Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку документы

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку документы

Рассказываю как получить три вида вычетов при покупке квартиры в ипотеку

29 январяЯнварь- самое время получить возврат налогов при покупке жилья.Конечно, вы можете это сделать не только в январе , а в любой месяц года, следующего за отчетным, но учитывая, что выплат ждать не менее трех месяцев, стоит поторопиться.Итак,вы счастливый обладатель нового жилья! Я вас поздравляю и государство тоже. И если со своей стороны я могу лишь простыми словами описать сложный алгоритм получения всех возможных вычетов, то от государства вы можете получить вполне такой ощутимый бонус в реальном денежном эквиваленте. Если вы являетесь официально работающим гражданином и платите подоходный налог, щедрой рукой государство вам вернёт:

  1. 13 % с покупки квартиры, но не более 260 000 руб.

Имущественный вычет при покупке жилья каждому человеку дают один раз в жизни с учетом лимита — 2 млн рублей.

Вернуть можно 13% от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств, то есть до 260 тысяч рублей.

  1. 13 % от суммы уплаченных процентов по ипотеке, но не более 390 000 руб.

Имущественный вычет за проценты по ипотеке при покупке жилья в ипотеку каждому человеку дают один раз в жизни с учетом лимита — 3 млн рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на оплату ипотеки средств, то есть до 390 тысяч рублей.

  1. 13 % от суммы уплаченных страховых взносов за страхование жизни по ипотеке, но не более 120 тыс. рублей в год

-если расходы на страховку превысят за год 120 тыс.

руб., то перенести остаток на следующий год нельзя;-если человек воспользуется вычетом, но позже досрочно расторгнет договор со страховой компаний, то налог потребуется вернуть в бюджет. Для того, чтобы подать декларацию 3-НДФЛ на возврат налога с покупки жилья, вам необходимо ее заполнить и дополнительно собрать следующие документы:

  1. Копия договора купли-продажи /долевого строительства жилья
  2. Копия платёжных документов
  3. Справка о доходах 2-НДФЛ
  4. Копия ИНН
  5. Копия аккредитива
  6. Копия паспорта
  7. Копия акта приёма-передачи жилья собственнику
  8. Копия страхового свидетельства
  9. Копия кредитного договора
  10. Банковские реквизиты куда хотите, чтобы был перечислен возврат налога (надо брать в банке либо распечатать из приложения на телефоне — раздел «Выписки и Справки»)
  11. Копия свидетельства о собственности (сейчас выписка из ЕГРН)

Для того, чтобы подать декларацию 3-НДФЛ на возврат % по ипотеке , вы собираете точно такой же пакет документов, как я описала выше и дополнительно прикладываете следующие документы:

  1. Копию свидетельство о браке если хотите, чтобы вычет получил супруг
  2. Копию паспорта супруга/супруги
  3. Заявление о распределении доли платежей по ипотеке ( заполняется в произвольной форме )
  1. Выписку из банка с информацией по уплаченным % за весь период ипотеки.

Расскажу, как можно получить сразу два вычета в одну семью и как сделали мы.

Поскольку жилье приобретено в браке, оно автоматически становится общим и право на вычет по процентам по ипотеке есть у обоих супругов. Мы на одного из супругов подали декларацию на возврат по квартире, а на второго подали декларацию на возврат % по ипотеке, заполнив заявление, в котором указали, что платежи по ипотеке мы в семье распределили 100: 0.

При этом абсолютно неважно кто из супругов вносил ежемесячную плату по ипотеке.

Видимо, одна семья подразумевает один бюджет.

Тут важно понимать, что не обязательно привлекать супруга/супругу.

Если у вас прекрасная официальная зарплата и не менее прекрасные отчисления, то вы можете сначала получить вычет за квартиру, а потом за проценты по ипотеке и за страхование. У нас 13% по двум возможным вычетам (260 + 390) — это несколько лет получения вычетов(т.е мы получим эту сумму дробно за н-ное количество лет), поэтому мы решили объединиться и ковать железо пока горячо, вдруг законы поменяются.

Один получает за жилье, второй за проценты по ипотеке. Когда ипотеке исполнится 5 лет , расскажу как вернуть % по страховке, но думаю, ничего там сложного, к вышенаписанному списку добавляется справка от страховой компании о получении выплат и все.На возврат вычета можно подавать при минимальном сроке страхования жизни по ипотеке 5 летКстати, оригиналы документов в налоговой не нужны.

Только паспорт.И еще один момент, который я решила на себе не проверять: можно не ездить в налоговую, а подать декларацию в личном кабинете налогоплательщика.НО!

мне сказали, что тогда срок рассмотрения декларации увеличивается на неопределённое время. И последнее, что я хотела сделать по теме этой статьи, это разместить активную ссылку на установочный файл программы по составлению декларации 3 -НДФЛ.

Эта программа сама все считает и заполняет нужные строки, вам надо только ввести свои данные , данные по зарплате и данные по приобретённому жилью.

При этом если вы вводите сумму за квартиру, то не вводите информацию про % по ипотеке и наоборот. Скачивайте и пользуйтесь! ⬇⬇⬇⬇⬇⬇⬇⬇⬇⬇Спасибо, что дочитали !Хозяйка Усадьбушки — Катерина

Получение налогового вычета

Яндекс Недвижимость, 8 ноября 2018Практически любой гражданин РФ имеет право получить налоговый вычет за покупку жилья.

Неважно — была куплена недвижимость на собственные средства или в ипотеку.

Главное — чтобы вы платили налоги в России. Именно какую-то часть ваших налогов и готово вернуть государство в качестве вычета.

Рассказываем, сколько, когда и как вы можете получить.Сколько можно получитьЗависит от того, когда была приобретена квартира.Приобрели после 1 января 2014 года: Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке.

По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.Вычет может получить каждый из собственников жилья. Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры.

Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.Приобрели до 1 января 2014 года: Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен.

Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен. Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья.

Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета за покупку будет «общий» — 2 млн. Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года: 260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.Кто может получить вычетВычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.Вы можете рассчитывать на вычет:

  1. если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);
  2. если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего ребёнка и имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ.
  3. если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ (на сайте Федеральной налоговой службы можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут;

Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу.

Как можно получитьПолучить налоговый вычет можно через налоговую инспекцию или через работодателя. Право на вычет через работодателя вы можете заявить сразу после покупки квартиры, не дожидаясь окончания календарного года.

Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%. Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет.

И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет. Налоги можно вернуть за предыдущий год или за предыдущие 3 года (в зависимости от того, когда вы купили квартиру — в прошлом году или раньше).

Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет. Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам.Какие документы нужно собратьДля получения налогового вычета нужно собрать пакет документов, в который входят:

  • Декларация 3-НДФЛ. Нужна только для получения вычета через налоговую.

    Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приёме документа.

    Образец заполнения декларации вы можете посмотреть здесь.

    Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.

  • Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность:
  • Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. В налоговую подаётся оригинал.
  • ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
  1. свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН;
  2. акт приёма-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку);
  3. договор о покупке квартиры;
  4. если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчёт об уплаченных процентах за пользование кредитом.

5. Копии платёжных документов:

  1. В случае с ипотекой понадобятся документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).
  2. Если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки.

    Если вы рассчитывались наличными, понадобятся расписки о получении денежных средств.

Как получить вычет через работодателяЕсли вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см. выше). С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет.

Образец заявления можно найти здесь.

В течение одного месяца ИФНС выдаст вам уведомление о праве на имущественный вычет.

С ним вы идёте к работодателю и пишите заявление на получение налогового вычета.После оформления всех необходимых бумаг работодатель перестанет удерживать налог 13% с вашей зарплаты до конца календарного года. Если за это время вам не выплатят вычет полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой.

И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Как получить вычет через налоговую инспекциюЕсли вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся:

  1. Заявление на возврат налогов за имущественный вычет. Для заполнения заявления вам потребуются реквизиты банковского счёта, на который будут переводить вычет.
  2. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке до 01.01.2014.

    Если квартира была приобретена в браке после 01.01.2014, то заявление о распределении вычета нужно только для жилья стоимостью менее 4 млн рублей.

  3. Если вы оформляете налоговый вычет на имя ребёнка, нужно также приготовить копию его свидетельства о рождении.

Помните: несмотря на то что вы сдаёте копии документов, все оригиналы должны быть при вас. Вы можете отправить пакет документов в налоговую заказным ценным письмом с уведомлением через Почту РФ (обязательно с описью об отправке) или в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика.Налоговая инспекция проверяет документы 3 месяца. При этом в процессе проверки документов вас могут вызвать в налоговую для уточнений либо сверки оригиналов, но это бывает крайне редко.

В случае положительного результата проверки документы передаются из камерального отдела в отдел урегулирования задолженности для перечисления налога. Далее на расчётный счёт, который вы указали, переведут деньги за весь период, для которого рассчитывается вычет. По закону перевод занимает 1 календарный месяц с момента окончания проверки.Если же по каким-то причинам в результате проверки получен отказ в вычете, то налоговый орган обязан соблюдать письменную процедуру такого отказа: в течение 10 дней после проверки выслать по почте РФ либо лично вручить акт по результатам налоговой проверки с обоснованием отказа в вычете.Когда могут отказать в возврате налогового вычетаПосмотрите, не попадёт ли ваш случай в эти категории:

  1. если вы приобрели жильё у взаимозависимых лиц.

    Таковыми обычно признаются близкие родственники — супруги, родители, дети, брат, сестра, опекуны и подопечные;

  2. вы не являетесь налоговым резидентом России (живёте в стране менее 183 дней в году);
  3. если жильё за вас оплатил работодатель;
  4. если вы приобретали жильё на материнский капитал.

    В этом случае налоговый вычет можно вернуть только с собственных средств, без учёта суммы материнского капитала;

  5. недвижимость была приобретена не в России;
  6. если вы ранее использовали свое право на налоговый вычет либо его часть (получили частичную компенсацию за жильё, приобретённое до 01.01.2014 года);
  7. если вы приобрели квартиру по государственной программе социальной поддержки без использования собственных средств;
  8. если вы приобрели объект недвижимости, на который не предоставляется налоговый вычет (например, купили жилое помещение, а не жилой дом, или апартаменты, а не квартиру).

ЗаключениеНалоговый вычет — это прекрасная возможность вернуть немалую сумму денег, хотя это и займёт какое-то время. Если вы всё ещё боитесь связываться со «всеми этими бумажками», то можно найти консультанта, который поможет вам всё собрать и правильно оформить.Яндекс НедвижимостьСправочник Яндекс.Недвижимости — всё о покупке, продаже и аренде жилья.

Квартира куплена в ипотеку — подаем документы в налоговую инспекцию для оформления имущественного вычета

  • Как получить вычет при покупке квартиры в ипотеку

Статья обновлена: 4 августа 2020 г.

Автор статьиАфанасьева МаринаНалоговый консультант с 4 летним стажем работы. Здравствуйте. В статье я подробно расписала: как обращаться в налоговую инспекцию для оформления вычета за квартиру, купленную в ипотеке; какие документы подготовить; как налоговая выплачивает вычет. Инструкцию разделили на несколько больших этапов.

В конце вставила несколько примеров, крайне советую их прочитать.

— советую все внимательно изучить. За купленную в ипотеку квартиру можно вернуть налоговый вычет за расходы на приобретение и . Дальше я буду называть их вычет за покупку и вычет по ипотеке. Получать оба вычета одновременно нельзя. Сначала налоговая инспекция возвращает НДФЛ в виде вычета за покупку.

Сначала налоговая инспекция возвращает НДФЛ в виде вычета за покупку. Потом, когда будет получена вся сумма, начнут выплачивать вычет по ипотеке. Все необходимые документы перечислены по этой ссылке — .

Там также подробно написано как получить нужный документ или справку.

Документы и декларацию 3-НДФЛ нужно подать в следующем году после даты покупки квартиры — п.

7 ст. 220 НК РФ. К тому же можно подавать В ЛЮБОЕ ВРЕМЯ следующего года, т.е.

необязательно именно до 30 апреля (максимальный срок подачи отчетности для декларирования дохода). Данный максимальный срок не относится к подаче декларации с документами для получения вычета.

Например, квартира куплена в октябре 2017 года, подать документы можно с января по декабрь 2018 года на получение части вычета за весь 2017 год.

Если квартира куплена давно, возврат НДФЛ будет выплачен сразу только за последние 3 года, остальная часть в последующие года — .

Пример: Дмитрий купил квартиру в октябре 2012 года, но только в 2017 году узнал об имущественном вычете. Он все эти года работал официально и платил НДФЛ с зарплаты.

В 2017 году он может подать документы и только три декларации 3-НДФЛ — за 2014, 2015 и 2016 года. Т.е. вернуть вычет за эти года. Остаток вычета будет получен в последующие года, если за эти три годы не была возвращена положенная сумма.

По моему опыту лучше подавать документы летом, т.к.

почти нет очередей. Еще совет: чтобы быстрее получить вычет, нужно заявление о возврате сразу подать вместе с декларацией и другими документами.

Документы нужно подать в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу постоянной прописки/регистрации — , , , . Ни адрес купленной квартиры, ни адрес места работы, ни адрес фактического проживания значения не имеют.

Документы можно подать лично, отправить по почте или через сайт ФНС России. Советую подавать лично в районную инспекцию, ведь если чего-то не хватает или надо что-то исправить, сотрудники вам подскажут.

Также сотрудники могут проконсультировать. Если будете отправлять документы по почте, обязательно ценным письмом с описью вложения. Большой минус отправки почтой – если забыли приложить один из обязательных документов или допущена ошибка при заполнении, только после камеральной проверки (проводится до 3 месяцев) можно будет заново подать документы.

То есть пока пройдет проверка, потом инспекцией будет сформирован официальный отказ, затем его отправят также почтой. Поэтому лучше обращайтесь в налоговую лично. Камеральная (невыездная) проверка проводится ФНС в течение 3 месяцев — .

После проверки в течение 10 дней инспекция обязаны письменно уведомить о результатах – предоставить или отказать в получении вычета.

По моему опыту если все с документами в порядке, налоговая не уведомляет о результатах, а сразу проводит процесс оплаты (следующий этап). Другие статьи — расчеты, максимальная сумма, как выплачивается.

По закону в течение одного месяца со дня окончания камеральной проверки (или месяца со дня подачи заявления, если оно не было подано заранее с декларацией), налоговая инспекция переведет деньги — п. 6 ст. 78 НК РФ. Реквизиты указывайте заранее в заявлении о возврате суммы излишне уплаченного налога.

Крайне советую прочесть несколько примеров ниже, чтобы лучше разобраться как обращаться в налоговую инспекцию и как возвращает НДФЛ.

Оформление вычета по ипотеке почти такое же как и оформление . Также собираем документы, подаем их в налоговую инспекцию, которая проводит камерную проверку в течение 3 месяцев.

И после проверки начнет выплачивать вычет, но уже за оплату ипотечных процентов. Отличия — вместе с документами, которые собираются на вычет за покупку, потребуется дополнительные + нужно вписать в декларацию 3-НДФЛ сумму ежегодных фактически уплаченных процентов по ипотеке. Документы перечислены , их также можно подавать лично в районную налоговую инспекцию по месту прописки (регистрации), с помощью сайта ФНС или почтой.

Документы перечислены , их также можно подавать лично в районную налоговую инспекцию по месту прописки (регистрации), с помощью сайта ФНС или почтой. НО гораздо сложнее происходят расчеты вычета по ипотеке.

Как указано выше, ежегодная сумма вычета равна ежегодной суммы удержанного 13% НДФЛ с зарплаты/доходов. Т.е. сколько отдали НДФЛ за предыдущий год, столько и вернули в следующем году.

И так каждый год пока не выплатят всю положенную сумму. Но при ипотечном вычете нужно учитывать и ежегодную сумму НДФЛ и ежегодную сумму оплаченных процентов банку.

Т.е. из их разницы и выплачивается вычет по ипотеке каждый год, а остаток переходит на следующий. Чтобы было понятнее, изучите примеры ниже.

Другие статьиИпотечную квартиру можно продать — .Если вы собираетесь покупать квартиру, всегда проверяйте ее: 1) ; 2) . Если у вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Для этого можно воспользоваться формой внизу, окошком онлайн-консультанта и телефонами (круглосуточно и без выходных): — Москва и обл.; — Санкт-Петербург и обл.; — все регионы РФ.

40 комментариев Показать остальные комментарии

Какие документы нужны для возврата подоходного налога за квартиру в ипотеку?

18 октября 2020Начнем с того, что вычеты налога происходят ежегодно, а их размер зависит от общей суммы отчислений на НДФЛ с дохода или заработной платы собственника за год. Поэтому подача документов на компенсацию налога в госбюджет происходит с той же периодичностью. Каждый владелец ипотечного жилья, которому положен возврат средств, должен собрать свой перечень бумаг.

  1. Паспорт (предъявляется оригинал и копия). Вам нужно будет сделать копию первой страницы документа и той, где есть прописка. Официально копии не требуются, но специалисты ФНС предпочитают их иметь. Поэтому во избежание эксцессов лучше сделать так, как нужно.
  2. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (составляется за год или несколько последних лет и подается в оригинале). Такие документы составляет бухгалтерия по месту работы. Там хорошо знакомы с этой справкой. В форме указывают удержания с зарплаты, которые работодатель перечислил в счет подоходного налога государству за требуемый временной период. Не нужно путать эту форму с предыдущей (3-НДФЛ), они не идентичны.
  3. Договор купли-продажи для квартир, приобретенных на вторичном рынке, а также ДДУ (переуступки) для новостройки либо возводимого объекта. В этом случае потребуется оригинал документа и копии всех страниц. Утраченный договор купли-продажи можно восстановить, обратившись в МФЦ или к нотариусу, который его заверил.
  4. Налоговая декларация по форме 3-НФДЛ (предоставляется в оригинале). Это базовый документ, на основании которого рассчитывают сумму скидки по подоходному налогу. Его можно составить в онлайн-программе, предоставленной сайтом verni-nalog.ru специально для подобных деклараций. Здесь вы легко заполните простую форму с понятными и точными вопросами. После этого нужно распечатать и подписать готовый документ. Если возник вопрос, то на сайте есть бесплатный чат для консультации специалиста.
  5. Квитанции, чеки, платежные поручения и прочие документы, которые доказывают, что покупатель рассчитался с продавцом.
  6. Выписка из Единого госреестра прав собственности на недвижимость (ранее – свидетельство о госрегистрации). Владельцы свидетельства подают его оригинал и копию. Со второй половины 2016 г. вместо них собственники жилья получают выписки из ЕГРН (бывшая справка ЕГРП), где указаны основные данные объекта. В данном случае недвижимостью выступает приобретенный дом или квартира. Если по какой-либо причине свидетельство отсутствует, то берите выписку из ЕГРН с мокрой печатью.Документы, подтверждающие право собственности – свидетельство или выписка из ЕГРН, не требуются, если недвижимость приобретается в новостройке по ДДУ или переуступке прав. Но покупатель уже имеет возможность претендовать на вычет, несмотря на то что фактически право собственности на квартиру еще законным образом не зафиксировано. Одно условие – это возможно после приема-передачи согласно акту. Но об этом расскажем далее.
  7. Приемо-передаточный акт объекта долевого строительства необходим для квартир в новострое (подается оригинал и полная копия).
  8. Заявление на вычет (подается в оригинале). Официально бланк называется «Заявление о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного) налога». Здесь требуются реквизиты банковского счета (не путать с платежной картой), куда налоговая перечислит возвращенную из бюджета сумму. Как правило, заемщики дают свой ипотечный или текущий счет в любом отечественном банке, включая и зарплатные проекты. Главное требование – он должен быть рублевым и открыт на имя получателя возврата подоходного налога за квартиру в ипотеку. Эти деньги можно использовать на что угодно.
  1. При передаче средств наличными либо через ячейку банка вы должны иметь расписку продавца о том, что он их получил (потребуется оригинал и копия).

    Если такого документа нет или он утерян, то специалисты ФНС откажут в выплате возврата подоходного налога за квартиру в ипотеку. В таком случае придется искать продавца и брать расписку, написанную от руки, с указанием реальной даты проведения сделки, то есть задним числом. Другой альтернативы нет.

Если расчет за купленное жилье осуществлялся по безналу и покупатель через аккредитив перевел деньги продавцу, то потребуется банковская выписка об операции (оригинал).

Бывает, что в приобретении квартиры в ипотеку участвовали несколько лиц, но расплатился через банк всего один. Чтобы все остальные собственники получили вычет, они должны собственноручно написать доверенность на передачу своих средств тому, кто перевел деньги за покупку с личного банковского счета. Документ составляется в свободной форме изложения.Если квартира в ипотеку куплена супругами, то вам дополнительно потребуется:Свидетельство о браке (необходимы оригинал и копия).Заполненный бланк

«Заявления о распределении имущественного вычета между супругами»

(в оригинале).Что это означает?

Если муж и жена купили и оформили жилье в совместное владение либо хозяином является только один супруг, то можно распределить возврат подоходного налога за квартиру в ипотеку и вычет по банковским процентам в любой удобной им пропорции (статья 220 Налогового кодекса РФ, пункт 2, пп. 3). Допустим, 80 % одному и 20 % другому, 90 % и 10 % или вообще 100 % к нулю.Однако есть один момент.

Если квартиру приобрели до 2014 года, то вычет по основной сумме ипотеки распределяется между супругами в той же пропорции, что и вычет по банковским процентам по этому кредиту.

Для покупок, совершенных в 2015-м и позже, компенсация за подоходный налог может распределяться в любых соотношениях.

Причем доли, приходящиеся на сумму за квартиру и сумму по процентам, могут быть разными.

Как правило, это соотношение 50:50 (по умолчанию).Похожая ситуация по заявлениям о вычетах.

Если жилье купили до 2014-го, то заявку подавать необходимо даже при разделе суммы возврата подоходного налога пополам.

Если покупка произошла позднее, то заявление потребуется только для жилья, которое дороже 4 000 000 руб. Для менее ценных квартир заявка не нужна.Когда в семье есть несовершеннолетний собственник, родители имеют право разделить его часть компенсации подоходного налога между собой (статья 220 Налогового кодекса РФ, пункт 6).

Пропорция может быть разной и даже 100 к 0. Вычет по процентам ипотеки распределению не подлежит.Какие документы в этом случае нужны для оформления возврата?Свидетельство о рождении (для детей моложе 14 лет) либо паспорт (для тех, кому 14–18).

Необходим оригинал и копия.Заявление на утвержденном бланке, написанное от руки.Заполняя заявку на распределение вычета, следует указать соотношение «0 % ребенку». А часть положенного ему возврата подоходного налога за квартиру в ипотеку разделить между родителями в любых долях (50:50, 100:0, 20:80 и других).

Это не лишает ребенка прав на получение налогового вычета позднее.Читайте также по теме:Полезные материалы про банки

Имущественный налоговый вычет за купленную квартиру по ипотеке — расчеты, максимальная сумма и оформление

  • Имущественный вычет при покупке в ипотеку

Статья обновлена: 4 августа 2020 г. Автор статьиАфанасьева МаринаНалоговый консультант с 5-летним стажем работы. Здравствуйте. На этой странице я расскажу что из себя представляет имущественный налоговый вычет, какие у него есть особенности при покупке квартиры в ипотеку, как он считается и какова максимальная сумма.

Здесь написано о вычете только при покупке вторичного жилья.

Небольшое отступление: если квартира куплена супругами, в этом случае советую прочесть мою .

На данной странице статья общая, а по ссылке более заточена под супругов. Также — . Имущественный налоговый вычет – это возврат 13%-ого НДФЛ, на который можно рассчитывать с момента покупки жилой недвижимости (точнее сказать с даты регистрации права собственности). Какую сумму НДФЛ удержали и будут удерживать с вашей зарплаты/доходов, эту же сумму и будут возвращать в виде вычета.
Какую сумму НДФЛ удержали и будут удерживать с вашей зарплаты/доходов, эту же сумму и будут возвращать в виде вычета. Но у каждого вычета есть максимальный размер, об этом чуть ниже.

Так как право на вычет возникает с даты покупки, он не имеет срока годности — . Вычет можно получить хоть через 10 лет после покупки квартиры, даже если она уже . А теперь поговорим за какие именно расходы можно вернуть НДФЛ.

Это вычет за расходы на приобретение и вычет за оплату процентов по ипотеке. Оба этих вычета и представляют из себя имущественный налоговый вычет — пп.

3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ. Дальше я их буду называть простыми словами — вычет за покупку (ниже) и . и Данный вычет равен 13% от суммы расходов за покупку квартиры (ее стоимости) — пп. 3 п. 1. ст. 220 НК РФ. Стоимость квартиры указана в договоре купли-продажи.

Если квартира куплена несколькими собственниками, они делят сумму вычета по размеру своих долей.

Например, квартирой стоимостью в 3 млн руб. владеют два гражданина. Квартира оформлена в долевую собственность, у каждого собственника по 1/2.

Каждому полагается вычет в размере 13% * 3 млн / 2 = 195 тыс.руб. Обычно ипотечную квартиру супруги оформляют в совместную собственность на двоих или только на одного из супругов. В обоих случаях каждый из супругов имеет право получить вычет в 13% ЗА ПОЛОВИНУ стоимости квартиры.

Без разницы на кого оформлена квартира – на обоих или только на одного из них. Любая недвижимость, купленная в браке, считается совместно нажитым имуществом обоих супругов, даже если оформлена в собственность только на одного из них — .

Исключением является когда супруги оформили брачный договор, в котором прописано иное — . Немного сложнее обстоит дело с максимальной положенной суммой вычета. Максимум можно вернуть 260 тыс.руб., т.е.

13% от 2 млн. От даты покупки зависит распределение максимальной суммы. Если квартира куплена с 1 января 2014 года, каждый собственник имеет право вернуть себе эти максимальные 260 тыс.руб. — пп. 1 п. 3. ст. 220 НК РФ. Если квартира куплена до 1 января 2014 года, эти максимальные 260 тыс.руб.

рассчитаны на всю квартиру и делятся между всеми собственниками по размерам их долей — . Если квартира куплена до января 2008 года, максимальная сумма вычета составляет 130 тыс.руб.

на всю квартиру, т.е. делится между всеми собственниками по размерам их долей. Более подробно расписано в примерах ниже. Такая разница в максимальной сумме, потому что в вышеуказанных годах менялось налоговое законодательство в отношении расчета и получения вычетов — и .

Супруги могут распределить вычет между собой и за своих детей — . Вся положенная сумма вычета НЕ выплачивается сразу за один раз. Сколько удержали за год НДФЛ с зарплаты/дохода, столько и вернут в виде вычета в следующем году.

Деньги возвращают раз в год, перенося остаток вычета на следующий. И так в течение нескольких лет, пока не вернут всю положенную сумму. К примеру, покупая квартиру в 2020 году, удержанный НДФЛ за этот год вернут в 2020 году, т.е.

в следующий год после покупки. И так каждый год, пока не выплатят всю сумму. Если квартира куплена давно, возвратить НДФЛ можно за последние 3 года.

И если за эти 3 года недобрали до положенной суммы вычета, оставшаяся часть будет выплачена в последующие года — .

Например, квартира куплена в 2014 году, а узнали о вычете только в 2020 году. Значит можно подать документы в 2020 году, тогда вернут в качестве вычета уплаченные НДФЛ за 2018, 2017 и 2016 года. Если недобрали до положенной суммы, оставшуюся часть будут возвращена в последующие года.

Советуем внимательно прочесть ниже каждый из примеров. Будет гораздо легче всё это понять. Другие статьи.Перед покупкой квартиры всегда проверяйте ее: 1) ; 2) .

Если гражданин с покупки недвижимости «не добрал» , он может «добрать» до этой суммы при покупке другой недвижимости.

Такое можно сделать не во всех случаях — . Выплаты по ипотеке делятся на два платежа: сумма основного долга и сумма по ипотечным процентам (переплата). Вот только за платежи по ипотечным процентам можно получить вычет — пп.

4 п. 1 ст. 220 НК РФ. Даже если один из супругов не указан в договоре ипотеки как заемщик или созаёмщик (хоть такое редко бывает), он также имеет право получить вычет по ипотеке за купленную в браке квартиру. И нет разницы кто совершает ежемесячные платежи на оплату ипотеки — оба супруга пополам или только от имени одного из них.

Размер — 13% от суммы ежегодных фактически уплаченных процентов ипотеки.

Вся сумма ипотечных процентов указана в графике платежей. С данной суммы и считается 13%. За купленную квартиру с 1 января 2014 года максимальный размер вычета — 390 тыс.руб.

на каждого из собственников, т.е. 13% от 3 млн.руб. — п. 4 ст. 220 НК РФ.

За купленную квартиру до января 2014 года максимального размера нет — абз. 2 пп. 2 п. 1 ст.220 НК РФ в ред. Федерального закона от 19.07.2009 N 202-ФЗ (старой редакции).

Это могут сделать супруги между собой и только если квартира оформлена в совместную собственность или на одного из супругов.

Подробности по ссылке — . «Ипотечный» вычет также выплачивается раз в год и частями. Ежегодная сумма зависит от ежегодной суммы уплаченных процентов и ежегодной уплаченной суммы НДФЛ.

Но в любом случае, сколько оплатили в год НДФЛ с зарплаты/доходов, столько и вернут в качестве вычета.

И так каждый год, пока не вернут всю положенную сумму.

Как и написано выше, вычет не имеет срока годности, но вычет по ипотеке не ограничен тремя годами после покупки.

В НК РФ данное ограничение отсутствует. Внимательно прочтите примеры ниже и все станет гораздо понятнее.

Вычет по ипотеке выдается только один раз в жизни и только за одну недвижимость. Нельзя «добрать» , если купить другую недвижимость также в ипотеку — . Другие статьи — как его правильно передать перед покупкой квартиры, чтобы потом не было проблем с продавцами — подробно расписано какие документы собрать, как и когда их подавать в налоговую инспекцию.

Получать оба вычета одновременно нельзя.

Налоговая инспекция сначала возвращает НДФЛ за расходы на покупку и только потом за расходы на оплату ипотечных процентов. Когда известно, что в этом году уже точно получите весь остаток вычета за покупку, можно дополнительно подать документы и на получение вычет по ипотеке. Если у вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться.

Для этого можно воспользоваться формой внизу, окошком онлайн-консультанта и телефонами (круглосуточно и без выходных): — Москва и обл.; — Санкт-Петербург и обл.; — все регионы РФ. 40 комментариев Показать остальные комментарии

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

14 марта 2020После приобретения жилья в ипотеку покупатель имеет право на некоторые виды вычетов, которые способны покрыть часть затрат. В настоящее время российским законодательством предусмотрено два вида возврата денежных средств — стандартный вычет и конкретный возврат денег по ипотечному займу.Полный комплект необходимых документов следует подавать в налоговую инспекцию.На возмещение денежных средств могут претендовать все граждане РФ.

Но поскольку налоговый вычет на квартиру — это возврат НДФЛ, то законом предусмотрено обязательное трудоустройство и ежемесячно отчисляемый налог в пользу государства.Альтернативно можно воспользоваться правом на вычет в случаях, когда человек уплатил налог по декларации 3-НДФЛ в размере 13% на иные источники дохода. Если квартира оформлена в долевую собственность, например семьи, то возврат может получить один из них, так же имеет место вариант, когда супруги делят налоговый вычет между собой и за своих детей.

Сколько собственников у недвижимости, столько и пакетов документов должно быть предоставлено (при условии, что каждый из них имеет право на вычет).

Деление может быть оформлено в любом процентном соотношении.Данная сумма начисляется за каждые 365 дней. Размер возврата равен общей сумме уплаченной приобретателем НДФЛ за отчетный период.

Пока сумма не будет получена в полном объеме, получателю необходимо ежегодно обновлять и подавать документы для вычета в налоговую.

Размер налогового вычета составляет 13% от ее стоимости квартиры, но не более 260 тыс. руб, т.е. с 2 млн. рублей. Данная сумма выплачивается как сразу за весь год, атак и в течение длительного времени.Если за указанный отчетный период заявитель не уплатил достаточный размер подоходного налога, срок возврата средств будет увеличен.Для оформления возврата заявителю необходимо предоставить:1.

Декларация по форме 3-НДФЛ. Это главный документ всего пакета, именно из ее сведений рассчитывается дальнейшая сумма выплат.2. Оригинал справки подтверждающей доходы по форме 2НДФЛ. Выдается в бухгалтерии организации, где трудоустроен собственник, в ней могут содержаться сведения за один или несколько лет.3.

Заявление на оформление вычета.

Помимо стандартной информации там следует обязательно указать расчетный счет или номер карты, куда будет переведен вычет.

Важно, чтобы рублевый счет получателя был открыт в российском банке. Скачать бланк заявления на налоговый вычет можно на сайте Налоговой службы.4. Паспорт гражданина РФ и копии страниц (главная+прописка).5.

Правоустанавливающий документ, подтверждающий владение недвижимостью и его копия (свидетельство на квартиру или выписка из ЕГРН).6. Документ, подтверждающий факт оплаты по договору (расписка, справка из банка). Нельзя не отметить, что без этого документа, налоговая вполне может отказать в приеме заявления, поэтому еще в процессе оформления сделки обязательно следует позаботиться о получении такого подтверждения.7.

Документ подтверждающий совершение сделки (договор купли-продажи или долевого участия, переуступки);8. Если имеет место долевое строительство, то потребуется акт передачи.9.

Если недвижимость приобретена в официальном браке, потребуют документ его доказывающий.

А так же заявление о том, как делится вычет между супругами (если они оба являются собственниками).10.

Документы совершеннолетнего (паспорт и его копии для лиц старше 14 лет, либо свидетельство о рождении и его копия для детей младше этого возраста), если он является собственником и на него так же оформляется вычет в пользу родителей.

Стоит отметить, что в случае оформления вычета на ребенка в пользу родителей, он не теряет своего права в дальнейшем на такой возврат.Если квартира куплена в ипотеку, то возврат производится в размере 13% от суммы процентов по ипотечному договору, уплачиваемые заявителем ежегодно, и не может превышать 390 тыс.руб.

Сумма, с которой может быть оформлен возврат равна 3 млн. руб.Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку может быть оформлен только после получения стандартного вычета. Документы на него можно подавать в тот же год, когда будет выплачен первый вычет.

Право на оформление может быть реализовано в любое время после оформления недвижимости, даже через несколько лет.Кредитные средства для такой выплаты должны быть именно целевыми. При этом покупатель недвижимости может часть денег взять из личных накоплений, и только часть в кредит. Ипотечный вычет выплачивается каждый год.

Соответственно и документы придется подавать ежегодно.Заявителю необходимо предоставить следующий пакет документов:1. Правильно заполненную декларацию 3НДФЛ.2.

Справку о доходах 2НДФЛ по установленной форме.3.

Письменное заявление на выплату.4. Паспорт и копии: главной и страницы с пропиской.5. Документ, подтверждающий владения недвижимостью.6.

Документ, подтверждающий факт передачи денег.7. Справка о долевом строительстве (если жилье приобреталось в новостройке).8. Свидетельство о регистрации брака (если он зарегистрирован).9.

Документы детей, если они входят в число собственников.10. Документ, подтверждающий ипотечный кредит и его копии (договор с банком).11. Официальная справка, подтверждающая погашения всех необходимых процентов, срок можно выбрать от года до двух-трех лет.

Выдается в банке, где оформлен ипотечный договор.12.

Годовой план платежей, с детальным оформлением всех сумм по месяцам и его копия. Может входить в состав ипотечного договора и быть оформлен отдельным документом.13. Платежное поручение, подтверждающие уплату ежемесячных взносов: достаточно чеков, распечатки истории платежей или уведомлений о переводах онлайн.Списки документов для оформления не маленькие, но судя по отзывам получателей, собрать их не так сложно.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+