Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Налоговый вычет при родах по контракту мужу

Налоговый вычет при родах по контракту мужу

Налоговый вычет при родах по контракту мужу

Как оформить налоговый вычет за платные роды

26 июля 2020Littleone составил инструкцию, как получить налоговый вычет за платные роды в 2020 году.Налоговый вычет за оплаченные роды — это предоставляемая государством возможность компенсировать часть денег, уплаченных в бюджет в качестве налога на доход. Так называемые социальные расходы (лечение, обучение, благотворительность, добровольное медицинское и пенсионное страхование) дают налогоплательщику право предъявить требование на возврат 13% от суммы документально подтвержденных трат.Налоговый вычет можно получить, если вы гражданин РФ. К возврату принимается 13% от суммы потраченной на роды, а также любые осмотры, анализы, УЗИ и т.д., но не более того, что вами было уплачено в качестве налога в отчетном году. То есть если вы заработали в 2018 году условные 100 000 рублей, заплатили 13% налога, то есть 13 000, то и вернут вам не более 13 000 рублей.

Также существует ограничение по общей сумме, потраченной на лечение и обучение, не более 13% от 120 000 рублей (то есть возврат — не более 15 600 руб.) Это не касается дорогостоящего лечения (существует перечень дорогостоящих видов лечения, в него помимо прочего входят осложненные роды, например, кесарево). По дорогостоящему лечению можно вернуть вычет со всей суммы.Как вернуть деньги за платные роды с зарплаты мужа? Для этого нужно оформить справку из медучреждения, где плательщиком будет указан он, и также декларацию оформить на него.

При возврате НДФЛ за роды нужно знать, что деньги возвращают только за медицинские услуги в родах, за платную палату и прочие услуги деньги не возвращают.Перед тем, как заполнять декларацию, вспомните, не сдавали ли вы или ребенок платно анализы, не обращались ли платно к врачам (вы или ребенок), не лечили ли зубы, не делали ли ДМС на себя или ребенка (по поводу документов, необходимых для возврата за ДМС, можно почитать ).

А может ваш ребенок или вы где-нибудь учились или занимались в секции?

Имейте в виду, что со всего этого можно возвращать налог (естественно, при условии, что у учреждения есть лицензия на лечение или образование).Подается декларация по месту постоянной регистрации (прописки). Декларацию можно принести лично (и на сайте есть электронная запись на прием), можно отправить заказным письмом с уведомлением и описью вложения, можно подать через портал .Документы, которые необходимо предоставить в налоговую инспекцию для возврата вычетов за медицинские услуги (в т.ч.

и роды):

  1. Справка из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ.
  2. Справка из роддома для налогового вычета (берется в бухгалтерии, подойти нужно со своим ИНН, договором и чеками об оплате, также можно такие справки брать в любом медучреждении за любые платные медуслуги, в том числе посещения врача, анализы, УЗИ).
  3. Если возвращает налог супруг, то также нужно свидетельство о браке. А если есть возвраты за детей, то свидетельства о рождении.
  4. Заявление с реквизитами вашей банковской карты.
  5. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  6. Чек об оплате (согласно письму от 17 апреля 2012 г. N 03-04-08/7-76 МинФина справка по п. 3 фактически и так доказывает факт оплаты, так что чеки при наличии справки требовать не имеют права).

На сегодняшний день обращение граждан за налоговым вычетом на лечение достаточно распространенное явление, поэтому медицинские организации при обращении к ним за справкой сами помогут сформировать необходимый пакет документов, переоформить договора на того, кто налог возвращает, приложат копии медицинских лицензий. Поэтому сбор документов отнимает не так много времени и сил, как кажется.

Если все документы собраны, декларации заполнены правильно, то все взаимодействие с налоговой службой может быть сведено к отправке документов по почте, а потом к денежному переводу на вашу банковскую карту.Однако НИ незаконно требуют договор на оказание услуг и копию лицензии медучреждения. Если номер лицензии мучреждения указан в справке, выданной для предоставления в налоговые органы, копию лицензии требовать не имеют права.В справке из медучреждения должен быть проставлен код 01 или 02, 01 ставится в случае обычных родов, 02 в случае осложненных (например, кесарева).По ДМС справка не нужна, про то, что нужно, а также про то, можно ли вернуть, если договор на ДМС заключал ваш работодатель, но вы возмещали часть средств, можно почитать .На возврат можно подавать в течение трёх лет, которые отсчитываются с года, в котором осуществляется возврат.
Если номер лицензии мучреждения указан в справке, выданной для предоставления в налоговые органы, копию лицензии требовать не имеют права.В справке из медучреждения должен быть проставлен код 01 или 02, 01 ставится в случае обычных родов, 02 в случае осложненных (например, кесарева).По ДМС справка не нужна, про то, что нужно, а также про то, можно ли вернуть, если договор на ДМС заключал ваш работодатель, но вы возмещали часть средств, можно почитать .На возврат можно подавать в течение трёх лет, которые отсчитываются с года, в котором осуществляется возврат. То есть если документы на возврат подаются в 2016 году, то декларации можно подавать за 2015, 2014, 2013 года.

Соответственно, заполняются декларации 3-НДФЛ в программах, соответствующих годов. Договор с медорганизацией может быть заключен 10 лет назад, но вернуть деньги можно только за три последних года.Программу для заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ можно скачать . Заполняется в программе, соответствующей году заключения договора.Справка, которую необходимо получить в РД для оформления возврата, должна быть выдана по установленной форме.

Форма справки и инструкция по ее заполнению утверждена Приказом МЗ России и МПС России от 25 июля 2001 года.

  1. После того, как УФНС по СПб утвердит решение районной налоговой, — идите.
  2. В течение 10 рабочих дней с момента получения решения следует подать апелляционную жалобу в УФНС по СПб. Подается через канцелярию вашей налоговой.
  3. Апелляционная жалоба рассматривается в течение 1 месяца, и в течение 5 дней должны вам выслать решение. Если через полтора месяца ничего не получили — требуйте. Обычную жалобу рассматривают в те же сроки.
  4. После этого в течение 10 рабочих дней налоговая принимает решение о непривлечении к ответственности, где будет также и про предоставление/непредоставление вычета. За решением также должны вызвать, в крайнем случае — по почте. Опять же надо их терзать и требовать решение.
  5. Если срок пропущен — можно обжаловать решение в общем порядке путем подачи жалобы непосредственно в УФНС по СПб. Срок подачи — 1 год. Но — отличие от апелляционной жалобы в следующем: при подаче апелляционной жалобы решение вступает в силу со дня его утверждения вышестоящей инстанцией, а обычную жалобу вы подаете на уже вступившее в силу решение. Подача апелляции удобнее, чтобы не пропустить сроки обращения в суд.
  6. В течение 15 рабочих дней с момента вручения акта надо предоставить в налоговую свои возражения. Потом у них будет разбор по возражениям, куда вас обязаны вызвать. Хотите — сходите, не хотите — не ходите, возражения представлены, формальности соблюдены.
  7. Подаем декларацию.
  8. В течение трех месяцев (максимум) налоговая проводит камеральную проверку, по окончании которой выдает акт камеральной проверки (но если налоговая несоответствий не находит — они сразу принимают решение о предоставлении вычета). За актом должны вызвать по телефону или письменно, в крайнем случае отправить его по почте. Лучше через три месяца им позвонить самим.

Неопытным в заполнении декларации лучше подойти с документами к налоговому инспектору, для проверки правильности, а потом уже можно отправлять письмами. И ждать платежа.

Налоговый вычет за роды: по контракту, платные роды.

Рождение малыша по контракту – затратное мероприятие.

По этой причине родители изначально планируют компенсировать часть внесенной суммы благодаря возможности получить налоговый вычет. Возврат суммы представляет собой законодательно упорядоченную процедуру.

Для ее осуществления нужно подготовить документы и подать заявление в ФНС. О том, как получить вычет за роды будет рассказано в статье.

Содержание: Законодательством предусмотрено получение вычетов, связанных с , , покупкой лекарственных препаратов, ДМС, страхованием жизни.

Таким образом, согласно действующим правовым актам оформить возврат за роды можно. Налоговый вычет в связи с родами по контракту предоставляется при соблюдении ряда условий.

Для его оформления потребуется:

  1. осуществлять официальную трудовую деятельность и отчислять подоходный налог (13%) в тот год, когда производилась оплата за роды;
  2. представить документы работнику ФНС РФ для возврата части расходов.
  3. соблюсти сроки давности. Вернуть налоговый вычет за роды можно в течение трёх лет;
  4. провести процедуру в той медицинской организации, что имеет лицензию (родильный дом, госпиталь, перинатальный центр, больница). Документ должен быть выдан учреждению в соответствии с требованиями Российского законодательства, то есть вычет при оказании услуг за рубежом невозможен;

При оформлении компенсации за расходы, понесенные вследствие оплаты услуг организации, оказывающей помощь при родах, можно возвратить 13 % от общей стоимости затрат. Однако стоит помнить об ограничениях, установленных законодательством:

  1. не удастся получить сумму, которая будет превышать совокупный объем отчислений, произведенных человеком за год;
  2. в отношении дорогостоящих медицинских процедур ограничением выступают только суммарные отчисления, произведенные налогоплательщиком в году, когда оплачивались роды.
  3. медицинские услуги, которые не признаны дорогостоящими и не включены в соответствующий перечень на законодательном уровне, возмещаются в сумме, не превышающей 120 тысяч рублей. Поэтому максимальный размер возврата, независимо от стоимости родов, не превысит 15,6 тысяч рублей.

Таким образом, чтобы определить величину вычета, предоставляемую налоговым ведомством, нужно обратиться к действующим правовым актам и узнать, относятся ли услуги медорганизации к дорогостоящим. В перечень последних видов лечения включена следующая формулировка:

«комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода»

.

Так, не каждое появление малыша на свет считается сложным, а соответственно и дорогостоящим. Например, в справке об оплате услуг, связанных с рождением посредством кесарева сечения, указывается код услуги «2», что говорит об отсутствии оснований ограничивать возмещение фиксированной суммой.

Чтобы возвратить 13% от уплаченной суммы нужно составить заявление и передать его в ИФНС. Перед сбором документации нужно определиться со способом представления информации.

Так, существует несколько вариантов:

  1. вычет возвращается в том же году, что и рождение малыша (оплата родов). То есть если средства за процедуру были перечислены в прошлом, позапрошлом годах или 3 года назад, то вернуть деньги при помощи обращения к нанимателю не представляется возможным. Процесс сопряжен с постепенным вычетом налога на доход из общего заработка гражданина. Процедура повторяется ежемесячно до тех пор, пока выгодоприобретатель не исчерпает лимит, связанный с накопленными отчислениями, или не закончится отчетный период. При этом обращение в ФНС РФ также необходимо.
  2. оформление налоговой преференции через ФНС. Это нужно сделать по завершении года, в котором выгодоприобретатель понес соответствующие расходы. Заявителю потребуется собрать необходимую документацию передать ее сотруднику ведомства (помимо личного посещения допускается отправка актов через сайт структуры или по почте).
  3. направление документации через нанимателя.

После того как проситель определится со способом представления сведений, ему потребуется собрать бумаги. К таковым обязательно относят:

  1. ксерокопия лицензии медицинской организации.
  2. справка по форме 2-НДФЛ, полученная у нанимателя;
  3. соглашение с родильным домом (договор на роды);
  4. заявка на возмещение части расходов;
  5. декларация по форме 3-НДФЛ;
  6. справка о переводе средств в счет медуслуг (оригинал чеков и иных платежных документов),

При необходимости инспектор, осуществляющий прием документации, вправе запросить паспорт заявителя, ИНН и оригиналы иных актов, необходимых для оформления вычета.

По завершении камеральной проверки (законодательством отводится 90 дней), ведомство в месячный срок переводит деньги на указанный просителем счет.

Loading…

Taking too long?

Reload document | Ответ на данный вопрос содержится в действующем законодательстве.

Положения правовых актов, свидетельствуют о том, что муж может получить средства за роды жены.

Так, согласно письму Минфина РФ от 12.05.14 №03-04-05/22028 налогоплательщик вправе претендовать на вычет по затратам, связанным с лечением супруга независимо от лица, на которое оформлен договор и другие документы. При этом возврат налога допускается и в пользу других близких родственников (родители, дети).
При этом возврат налога допускается и в пользу других близких родственников (родители, дети). Чтобы получить возврат за рождение малыша по контракту требуется дополнить обозначенный ранее перечень бумаг свидетельством о регистрации официальных отношений.

Документ должен подтверждать пребывание партнерами в браке на момент появления ребнка на свет.

(сожительство) не позволяют произвести указанную процедуру. Таким образом, родители несовершеннолетних, только что появившихся на свет, вправе получить возврат средств, затраченных на платные роды.

Оформить преференцию может как жена, так и муж. Для этого составляется личное заявление.

Представить последнее можно через работодателя или напрямую в ФНС.

Срок рассмотрения прошения составляет 3 месяца, а деньги перечисляются в течение четвертого по счету месяца, следующего за подачей документации. Наталья Шереметева Эксперты сайта Задать вопрос Наталья Сергеевна Шереметева — главный редактор портала Права семей.

Окончила бакалавриат Государственного Университета Управления г.Москва в 2000 году — специализация «Менеджмент».

Магистратура ГУУ в 2002г. — специализация «Юриспруденция». Tagged 10.02.202010.02.2020 09.02.202009.05.2020 13.01.202016.01.2020

Налоговый вычет за платные роды, ведение беременности

В последнее время будущие мамы отдают предпочтения платным клиникам, в которых не только оказывают услуги по ведению беременности, но и принимают роды.

Платные роды и все сопровождающие платные услуги по ведению беременности, а именно: осмотры, анализы, УЗИ и тд., относятся к лечению и подлежат применению налогового вычета к уплаченной сумме. Максимальная сумма, потраченная на лечение, с которой можно получить налоговый вычет равна 120 000 рублей. В случае если роды были с применением кесарево сечения, то налоговый вычет можно получить со всей затраченной суммы, т.к.

это уже относится к дорогостоящему лечению. Стоимость — 4 000 руб. (все включено)

  1. Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.
  2. Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  3. Подготовка полного пакета документов;

Срок составления — 1 день Для того чтобы воспользоваться налоговым вычетом необходимо учесть несколько моментов, которые повлияют на возможность предоставления вычета, поэтому если вы все планируете заранее, то необходимо будет воспользоваться следующими советами:

  1. Если роды будут обычными, то максимальная сумма вычета составляет 120 000 руб., т.е. с суммы, затраченной на лечение вы получите 13%.

    (120 000*13%=15 600 руб).

  1. Воспользоваться вычетом может только налогоплательщик (гражданин РФ официально трудоустроенный, за которого работодатель отчислял подоходный налог) и предоставляется он только за тот налоговый период, в котором налогоплательщик произвел оплату медицинских услуг. Вычет за лечение подлежит использованию только за год, в котором была произведена оплата, остаток на следующий год не переносится.

    Поэтому если вы имеете низкую официальную заработную плату, либо не трудоустроены официально, то необходимо вычет оформить на супруга, но для этого необходимо чтобы именно его данные присутствовали во всех платежных поручениях, чеках и договорах.

  1. Клиника, которая будет вести вашу беременность должна иметь лицензию медицинского учреждения на осуществление подобной деятельности и предоставить вам договор на оказание медицинских услуг, а также справку об оплате медицинских услуг выданную медицинским учреждением, оказавшим услугу.
  1. Все платежные документы, чеки необходимо сохранять до востребования.
  1. Для получения вычета составить декларацию 3-НДФЛ и подготовить все требуемые документы и заявления, далее предоставить их в налоговый орган по месту постоянной регистрации.

Оптимальным вариантом составления декларации будет обращение в бухгалтерскую компанию, т.к. составление декларации требует наличие подобного опыта и при наличии допущенных ошибок налоговый орган откажет вам в получении вычета.

Специалисты компании БУХпрофи, после получении всех документов по электронной почте в течение дня составят декларацию и подготовят весь необходимый пакет документов и заявлений. Нет необходимости посещать офис, все документы предоставляются электронно, а готовые документы бесплатно доставляет курьер компании в удобное для Вас место для подписания декларации и заявлений, с последующей сдачей в налоговый орган.

  1. Стоимость составления декларации под ключ: 4 000 рублей.
  1. Договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг (отдаете копию);
  1. Платежные документы, подтверждающие понесенные расходы (чеки, приходно-кассовые ордера, платежные поручения — отдаете копию);
  1. Справку об оплате медицинских услуг выданную медицинским учреждением, оказавшим услугу;
  1. Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности.
  1. Копия паспорта;
  1. Копия свидетельства ИНН;
  1. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год).

Налоговый вычет за платные роды

ПодписатьсяНе сейчас

Краткое содержание:

  1. Спросить

Советы юристов:г.

Санкт-Петербург • Вопросов: 613.10.2017, 10:45Вопрос относительно возврата подоходного налога за платные роды.

В конце декабря 2014 года мною был заключен договор на платные роды с роддомом, сами роды были в апреле 2015 года. Весь 2014 год и до февраля 2015 г. я работала. Могу ли я получить налоговый вычет за роды? Какие нужны документы? И каковы сроки давности подачи декларации? Заранее спасибо.вопрос №13299444 прочитан 10 раз Юрист отзывов: 966•ответов: 1 424•г.

Заранее спасибо.вопрос №13299444 прочитан 10 раз Юрист отзывов: 966•ответов: 1 424•г. Санкт-Петербург 13.10.2017, 11:18 Надежда, доброе время суток!

Да, Вы имеете право обратиться в Налоговую инспекцию за получением вычета подоходного налога за платные роды.

В течении 3-х лет действует срок подачи декларации.

Документы для подачи требуются: 1.

Паспорт 2. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги 3. Заполненные декларации в 2 экз.

4. Платежные документы (квитанции) 5. Договор на оказание услуг с клиникой (больницей) 6. Сертификат и лицензия мед учреждения, 7.

Справка об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001 (заказываете в мед учреждении заранее) 8.

Справка 2 ндфл за последний год с места работы Удачи Вам и всего наилучшего!

Вам помог ответ: ДаНетг. Санкт-Петербург • Вопросов: 120.02.2016, 09:50Сейчас нахожусь в отпуске за ребёнком до 1,5 лет. Были платные роды в ноябре 2014 года, всевозможные дорогостоящие анализы, УЗИ.

Как мне осуществить налоговый вычет? Имею ли я право сделать это сейчас? Или же только тогда, когда выйду на работу?вопрос №9794693 прочитан 9 раз Адвокат отзывов: 78 192•ответов: 201 565•г.

Ростов-на-Дону 20.02.2016, 09:54 Можете получить налоговый вычет и сейчас.

Вам помог ответ: ДаНетг. Ступино • Вопросов: 2912.02.2016, 12:44Можно ли получить налоговый вычет за платные роды. Договор подписан в январе 2013 года. Роды в феврале 2013 года. До сегодняшнего момента не работала (в оплачиваемом декрете).вопрос №9718550 прочитан 21 раз Юрист Голубенко Г.В.

отзывов: 13 084•ответов: 36 082•г. Рыбное 12.02.2016, 12:47 Здравствуйте! Не получится, к сожалению. Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 2 331•ответов: 7 528•г.

Ульяновск 12.02.2016, 12:52 Здравствуйте! Если не работали, вычет не положен. Вам помог ответ: ДаНетг. Ступино • Вопросов: 2912.02.2016, 00:01Можно ли еще получить налоговый вычет за платные роды?

(Договор подписан в январе 2013 года, роды в феврале 2013)?вопрос №9714164 прочитан 10 раз Юрист отзывов: 11 427•ответов: 24 228•г.

Таганрог 12.02.2016, 00:12 Здравствуйте. Да, можете, согласно ст 219 НК РФ Необходимо подать налоговую декларацию 3 НДФЛ до 30.04.2016 г.

Вам помог ответ: ДаНетг. Санкт-Петербург • Вопросов: 109.04.2015, 14:07Скажите, пожалуйста, могу ли я получить налоговый вычет за платные роды, если на момент заключения договора с роддомом (на моё имя) я находилась в отпуске по беременности и родам? Ведь налоги с отпускных денег по родам не платятся, насколько я знаю.

Договор заключался с 2014 г., до 2017 г. я не планирую выйти на работу.

Заранее спасибо за ответ!вопрос №6539789 прочитан 52 разa Фирма отзывов: 5 721•ответов: 13 389•г. Великий Новгород 10.04.2015, 13:15 Если у Вас не было доходов, с которых удерживался налог на доходы физических лиц, то и вычет получить Вы не можете.

Вам помог ответ: ДаНетг. Москва • Вопросов: 204.02.2015, 00:05Могу ли я получить налоговый вычет за платные роды, если я не работала в отчетном году? Можно ли как-то оформить все на мужа?вопрос №6011424 прочитан 81 раз Юрист отзывов: 37 564•ответов: 152 665•г.

Москва 04.02.2015, 10:16 Здравствуйте! Увы нет. Вам помог ответ: ДаНетг. Москва • Вопросов: 1426.11.2014, 13:53В 2012-2013 г.г. вела платно беременность в подмосковном медицинском центре. В 2013 году родила ребенка по контракту в московском роддоме. Могу ли я рассчитывать на получение налогового вычета за ведения беременности и роды?
Могу ли я рассчитывать на получение налогового вычета за ведения беременности и роды? Сейчас я нахожусь в декретном отпуске.

Ребенку 1,5 года. Получу ли я вычет по двум затратам сразу и какой год будет учитываться? Заранее спасибо!вопрос №5479546 прочитан 75 раз Юрист отзывов: 70 597•ответов: 160 113•г. Липецк 26.11.2014, 13:55 Можете за оба года, если платили подоходный налог.

Собирать нужно на каждый год отдельный комплект документов. Вам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 13 973•ответов: 41 492•г.

Москва 26.11.2014, 14:12 Добрый день!

Обратите внимание какой договор и с кем Вами заключался.

А также кто производил по нему оплату.

Эти моменты важны для определения оснований для получения налогового вычета. Если понадобится юридическая помощь — обращайтесь.

Вам помог ответ: ДаНетИринаг. Санкт-Петербург • Вопросов: 126.11.2009, 20:02Мне отказали в выплате налогового вычета за платные роды. Платные роды стоили 35000, сумма налогового вычета составила 4862, код в справке из род дома 1.

Налоговая отказала п.п.3 п 1 ст 219 НК РФ а также постановление правительства от 19.03.2001 г №201. так ли это?вопрос №899819 прочитан 820 раз Юрист отзывов: 101•ответов: 546•г. Первоуральск 27.11.2009, 10:19 Здравствуйте, Ирина!

Часто налоговые органы отказывают в предоставлении вычета, когда в справке стоит код 1.

Они считают, что вычет положен, когда стоит код 2 — роды с осложнениями, т.к. в Перечне дорогостоящих видов лечения согласно Постановления Правительства РФ №201 в ред. от 26.06.2007 N 411, п.20

«Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода»

.

Однако я считаю, что налоговая не права, т.к. в данном перечне указаны дорогостоящие виды лечения, по которым все фактические расходы учитываются при определении суммы вычета.

Т.е. если при осложненной беременности сумма расходов составила 200 000 рублей, то, с соответствии с этим Постановлением, на все 200 тыс.

должен быть предоставлен вычет. А так как у Вас было не » дорогостоящее лечение», и Вы уложились в соответствии с абз.

2 п. 2 ст. 219 НК РФ в 100000 рублей (если роды были в 2008 году), то имеете право на вычет.

Обязательно обжалуйте решение в вышестоящем органе или сразу в суде.

На сайте www.r33.nalog.ru (сайт УФНС по Владимирской области) от 24.03.09 г.

опубликованы ответы начальника отдела налогообложения физических лиц Управления Федеральной налоговой службы по Владимирской области Александра Кулиева.

Посмотрите, там есть вопрос по платным родам-вычет предоставляется!

Вам помог ответ: ДаНетПолинаг.

Красноярск • Вопросов: 610.03.2009, 10:13Подала документы на налоговый вычет за платные роды. В договоре на оказание медицинских услуг указано: Роды, двухместная палата и общая сумма.

В налоговой отказывают в вычете, мотивируя отказ тем, что осложнений не было, значит лечения не было, а «за палату не возвращаем». В роддоме сказали, что формулировку договора изменить не могут.

Как мне следует действовать?вопрос №745613 прочитан 46 раз Юрист Чиженьков В.В. отзывов: 825•ответов: 5 412•г. Новоузенск 10.03.2009, 10:26 Полина но ведь роды действительно не болезнь.

тем более если они прошли без осложнений. Не будете же вы фальсифицировать договор. Вам помог ответ: ДаНетг. Калининград • Вопросов: 3419.01.2008, 16:26Можно ли истребовать налоговый вычет за проведение платных родов-как медицинскую услугу и сопутствующее сопровождение /палата, медицинское обслуживание, уход и т.д./?
Вам помог ответ: ДаНетг. Калининград • Вопросов: 3419.01.2008, 16:26Можно ли истребовать налоговый вычет за проведение платных родов-как медицинскую услугу и сопутствующее сопровождение /палата, медицинское обслуживание, уход и т.д./? С уважением, Тамара.вопрос №516560 прочитан 159 раз Адвокат отзывов: 8 965•ответов: 26 498•г.

Санкт-Петербург 19.01.2008, 19:49 За все платные медицинские услуги Вы можете получить налоговый вычет. Надо предоставить: договор, квитанции по оплате либо чеки кассового аппарата с товарными чеками.

Заявление подаётся в налоговую по месту жительства. Вам помог ответ: ДаНетЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:Бесплатно с мобильных и городскихБесплатный многоканальный телефонЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможет лично к юристу в Москве по вашему вопросу или по вопросам:, Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц. сетях

© 2000-2020 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб.

р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:

Налоговый вычет за платные роды и ведение беременности в 2020 году

Автор статьиОльга Евсеева 7 минут на чтение9 859 просмотровСодержание В связи с тем, что установленная в России система налогового регулирования предполагает получение гражданами нашей страны социального налогового вычета в том случае, если он понес затраты на свое лечение, у налогоплательщиков возникает право вернуть часть затраченных за оплату медицинских услуг средств.

С этой целью налогоплательщики вправе подать в инспекцию документы и получить налоговый вычет за платные роды и ведение беременности.Ст. 219 НК РФ определено, что если налогоплательщик произвел затраты, связанные с получением медицинских услуг, то государство должно возместить 13 % от величины понесенных расходов.Важно! Расходы на ведение беременности и платные роды женщины также относятся к категории услуг, частичную стоимость которых налогоплательщик вправе возместить.Прежде чем подавать в инспекцию документы, следует определить, относится ли налогоплательщик к категории лиц, имеющих права на получение вычета.

Получить социальный вычет на платные роды и ведение беременности может как женщина, так и ее супруг при условии соответствия следующим критериям:Лица, имеющие право на налоговый вычетЛица, не имеющие право на налоговый вычетГраждане, являющиеся налоговыми резидентами РФ, которые имеют источники дохода в России, облагаемые ставкой 13 процентов;Безработные сотрудники даже при условии получения ими пособия по безработице;Предприниматели, ведущие свою деятельность на одном из специальных режимов в связи с отсутствием доходов, облагаемых по ставке 13 процентов.Получить налоговый вычет за платные роды и ведение беременности можно на следующие виды услуг: (нажмите для раскрытия)

  1. Роды, проведенные на платной основе;
  2. Медицинская консультация врачей всех специальностей;
  3. Лечение женщины во время беременности как стационарное, так и амбулаторное;
  4. Медицинские препараты, приобретенные по рецепту наблюдающего врача.
  5. Все виды диагностики организма (УЗИ, скрининги, анализы и прочее);

Следует отметить, что все услуги по лечению должны осуществляться только медицинскими учреждениями РФ, имеющими соответствующую лицензию.На практике нередко возникают ситуации, когда требуется провести процедуры, такие как кесарево сечение или в случае осложнения при родах.

Такие виды родов относятся к категории дорогостоящих и могут быть возмещены налогоплательщиком в полном объеме произведенных затрат, настолько насколько позволит заработок физического лица. Читайте также статью: → “” Для того чтобы получить налоговый вычет на ведение беременности и платные роды, получатель должен собрать необходимый пакет документов и предоставить их в инспекцию ФНС по месту своей регистрации.Важно!

Несмотря на то, что инспекторы требуют от физических лиц копии документов, оригиналы все же следует взять с собой для подтверждения.После сдачи документов у налоговиков есть три месяца на проверку документов на предоставление вычета.

По истечении этого срока сотрудники ФНС отправляют уведомление с принятым решением.Супруг или супруга, желая получить вычет на ведение беременности и платные роды, должны собрать и предоставить в инспекцию следующие документы: (нажмите для раскрытия)

  • Реквизиты счета, на который будет произведено возмещение денежных средств.
  • Договор с медицинским учреждением и акт об оказании медицинских услуг;
  • Если вычет будет оформляться на супруга, необходимо подтвердить семейное положение свидетельством о браке и паспортом супруги;
  • Декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Паспорт гражданина РФ – получателя налогового вычета;
  • Справка о доходах за прошедший год, выданная работодателем;
  • Все платежные документы, подтверждающие понесенные налогоплательщиками затраты на ведение беременности и платные роды;

После заполнения декларации на возмещения денежных затрат и подготовки документов, налогоплательщик вправе обратиться в инспекцию ФНС по месту своей регистрации. Законом разрешены следующие способы предоставления документов сотрудникам инспекции:п/пСпособ передачи документов на получение вычетаПреимуществаНедостатки1Личное посещениеЭтот способ зарекомендовал себя в качестве самого надежного, так как нередко налоговики просматривают документы переданные налогоплательщиком сразу при сдаче.

В этом случае при обнаружении недочетов, сотрудник ФНС сразу уведомит физлицо о необходимости внести исправления.Тем не менее, не каждый работающий гражданин может выделить время на поход в инспекцию. 2Услуги почтыИмеет смысл таким образом предоставить документы только, если отделение почты находится в шаговой доступности, а управление налоговой очень далеко.Существенным недостатком такой передачи декларации является то, что в случае выявлении ошибок, налогоплательщик узнает об этом по истечении нескольких месяцев. Вследствие этого процесс получения социального вычета будет значительно дольше.

3Личный кабинет ФНСОднократное посещение ФНС позволит в дальнейшем решить множество налоговых проблем, не выходя из дома.Регистрация на сайте инспекции требует посещения налоговой для получения логина и временного пароля.4Портал «Госуслуги»Зарегистрироваться на портале «Госуслуги» можно, не покидая кресло, авторизовавшись по документу, удостоверяющему личность.Недостатков не выявлено5Обращение к работодателю для получения налогового вычетаРаботодатель может также стать посредником между налогоплательщиком и инспекцией при подаче документов.

Преимуществом обращения в бухгалтерскую службу компании является то, что сотруднику не нужно дожидаться окончания налогового периода.Однако в том случае, когда получить вычет нужно не за прошедший год, а за предшествующие периоды, обратиться можно только в инспекцию ФНС. Важно! В соответствии с письмом Министерства Финансов № 03-04-05/22028 от 12.05.14г. у налогоплательщика есть возможность получить налоговый вычет на ведение беременности и платные роды, как на имя супруга, так и на имя супруги.Пара вправе определить, в какой ситуации вычет будет максимальным.

Позиция МинФина определяет также, что абсолютно никакого значения не имеет тот факт, что договор и акт об оказании медицинской услуги и платежные документы оформлены на супругу. Эту точку зрения подтверждает и Гражданский кодекс, в котором содержится информация о совместно нажитом в браке имуществе, к коему можно отнести денежную суммы вычета на лечение супруги.Подать документы на получение налогового вычета работник вправе в любой момент времени, но следует отметить некоторые особенности. Налоговым правом ограничен срок давности получения социального вычета периодом в три календарных года.

Налогоплательщик может изъявить желание получить вычет в том же году, в котором имел место расход денежных средств. В этой ситуации он может обратиться в бухгалтерию своего работодателя, представив справку из инспекции о правомерности получения социального вычета. Читайте также статью: → “”Каждый налогоплательщик получающий вычет на платные роды должен обратить внимание на код вычета, который указан в справке, выданной медицинской организацией.п/пКод вычетаСлучай возмещения затрат1Код 01Обычные роды, не сопровождающиеся осложнениями;2Код 02Сложные роды или проведение кесарево сечения.Если роды были обычными, должен быть указан код 01.

В случае кесарево сечение или сложных родов, необходимо указывать код вычета 02.Государством предусмотрен максимально возможный размер социального налогового вычета в размере 13 процентов от суммы в 120000 рублей. Соответственно, налогоплательщик вправе вернуть затраченные средства в пределах 15600 рублей (120000 рублей * 13 %). Данное требование не распространяется на дорогостоящее лечение, к категории которого относится проведение кесарево сечения.

В этом случае, произведенные затраты возмещаются в полном объеме, если подтвердить документально произведенные затраты.Важно! Тем не менее, если суммы налога на доходы при расчете оказались меньше, чем возможное возмещение расходов, перенести суммы на следующий год нельзя.Лимит в 120000 рублей устанавливается в совокупности на все категории социальных вычетов, полученных работников в течение одного календарного года.

Приведем пример расчета налогового вычета при одновременном совмещении нескольких случаев:Налогоплательщик в течение одного календарного года понес затраты на лечение зубов в размере 30000 рублей и оплатил платные роды в виде кесарево сечения супруги в размере 200000 рублей. Общая сумма затрат составила 230000 рублей.

Из них 200000 рублей относятся к категории дорогостоящего лечения, и возмещается физическому лицу в полном размере (без учета ограничения 120000 рублей). Соответственно, налогоплательщик получит вычет в сумме 30000*13% + 200000*13% = 3900 рублей + 26000 рублей = 29300 рублей.Таким образом, если доход налогоплательщика позволит, он может возместить именно такую сумму.Налоговое законодательство определяет, что для получения социальных вычетов не установлено ограничения в количестве. Получать их можно ежегодно в пределах установленного лимита 120000 рублей.

Данное требование не относится к дорогостоящему лечению.

Читайте также статью: → “”После проверки документов налогоплательщика инспекция ФНС отправляет физическому лицу уведомление о принятом решении.

Если оно является положительным, то в течение одного месяца налоговики должны произвести выплату суммы возмещения.К сожалению, не всегда сдача всех документов гарантирует получение налогоплательщиком суммы налогового вычета.

В некоторых случаях инспекторы могут отказать физическому лицу в возмещении затрат на ведение беременности и платные роды.

Среди причины, по которым налоговики могут отказать в получении денежных средств, выделяют следующие:

  1. Отчетность и документы переданы не в ту инспекцию;
  2. Их доходов налогоплательщика не был удержан подоходный налог, вследствие этого возмещение налога не возможно;
  3. Налогоплательщик исчерпал лимит социального налогового вычета;
  4. Проверка декларации 3-НДФЛ выявила существенные нарушения.
  5. Документы переданы в инспекцию не в полном объеме;

Вопрос № 1 Можно ли получить вычет на имя супруга?Ответ: В соответствие с положениями Гражданского кодекса, получить социальный вычет на ведение беременности и платные роды можно как на имя супруга, так и на имя супруги.Вопрос № 2 Нужны ли в налоговой оригиналы документов?Ответ: Сотрудники налоговой службы не требуют представления оригиналов документов. Однако желательно иметь их при себе на случай возникновения вопросов.Вопрос № 3 В какие сроки будет произведено перечисление налогового вычета?Ответ: Закон установил возможность перечисления сумм социального вычета в пределах одного месяца со дня полной проверки представленных налогоплательщиком документов.Вопрос № 4 Какую максимальную сумму можно получить при оформлении вычета на платные роды?Ответ: Если роды не относятся к категории сложных, то максимально возможная сумма к получению установлена в размере 15600 рублей. Если роды были сложными или проводилось кесарево сечение, то такие роды относятся к категории дорогостоящих и подлежат возмещению в полном объеме (13 процентов от доходов налогоплательщика за год).

Поделитесь статьей

(голосов: 2, средняя оценка: 5,00 из 5)

Загрузка. Рекомендуем похожие статьиЗапишитесь в онлайн-школу Бухгалтерия для чайников29 авторских уроковПоле не заполненоПолучить сейчас! Более 45 000 подписчиковНаши книги © 2020 – Налоги и бухгалтерия.

Онлайн-журналКопирование материалов сайта запрещено. Все материалы, любая текстовая информация, графическая или видео, а так же структура сайта и оформление страниц, защищены российским и международным законодательством.

Присоединяйтесь к нашим сообществам в социальных сетях^ Adblockdetector

Налоговый вычет — скидка 13% на контракт на роды

12.02.2016 16:51:13 Сдала сегодня в налоговую инспекцию декларацию для получения социального налогового вычета (собрала все: и страховой контракт на роды, и анализы в Инвитро, и платные УЗИ на Опарина) и подумала, что может быть кто-то не знает о такой возможности. Поскольку по профессии я — налоговый консультант решила поделиться профессиональными знаниями и практическим опытом=)

Ближе к делу — можно получить из бюджета 13% от денег, потраченных в течение предыдущего года (даже предыдущих 3х лет) на свое лечение, лечение детей, супруга, родителей, а также денег, потраченных на свое добровольное медицинское страхование (договор страхования на роды тоже к этому относится).

Это называется «социальный налоговый вычет». Предоставляется при условии, что налог на доходы физических лиц в периоде, в отношении которого вы претендуете на социальный налоговый вычет, вы платили, т.е. работали. Если же не работали, вычет может получить за вас работающий супруг.

На практике это выглядит так: 1.

Собираете чеки об оплате услуг мед.учреждений, договоры с ними.

Делаете их копии (именно их предоставите в налоговую инспекцию, оригиналы остаются у вас) 2.

Обращаетесь в мед.учреждение, где вам были предоставлены мед.услуги, и просите оформить «справку для получения налогового вычета» — они поймут 3.

На работе берете справку 2-НДФЛ 4. Заполняете налоговую декларацию. На сайте УФНС по Москве выложена программа для заполнения декларации.

Очень простая, все доступно. Распечатываете ее в 2-х экземплярах и подписываете. 5. Если вы оплачивали лечение в отношении родственников (дети, муж, родители), делаете копии документов, подтверждающих степень родства (соответственно: свидетельства о рождении детей/ свидетельство о браке/ свое свидетельство о рождении), 6. Собираете пакет документов, перечисленных в пунктах 1-5, прикладываете копию своего паспорта (по закону вроде как и не требуется, но на практике лучше приложить).

7. Везете налоговую декларацию с приложением перечисленных документов в налоговую. Один из экземпляров декларации остается у вас, на нем просите поставить штамп о принятии декларации. 3 месяца они ее проверяют (срок по закону, быстрее у наших органов ну никак не получается=), через 3 мес.

подаете заявление о возврате вам денежных средств.

Еще через месяц деньги поступят на ваш счет. Получилось длинно, на деле, на мой взгляд, все не так сложно=) Надеюсь кому-нибудь пригодится=) Если есть вопросы — задавайте, с удовольствием отвечу. П.С. Есть еще тема с налоговыми вычетами на обучение, покупку/продажу недвижимости, земельного участка, но это отдельная песня, не будем в нее вдаваться в этот раз=) 6 190 Похожие записи:

Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов

Содержание страницы 120 000 рублей – максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

По дорогостоящим видам лечения сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без учета указанного ограничения.

  1. медицинские услуги, в том числе дорогостоящие, оказанные ему самому, его супругу (супруге), родителям, а также детям (в том числе усыновленным) и подопечным в возрасте до 18 лет (далее — члены семьи);
  2. страховые взносы по договору ДМС, заключенному в целях своего лечения или лечения членов семьи.
  3. назначенные врачом лекарства, в том числе для членов семьи;

Для получения социального вычета необходимо, чтобы медицинская организация (или ИП), оказавшие медицинские услуги, имели российскую лицензию на осуществление медицинской деятельности.

Условием включения в состав вычета сумм страховых взносов по договору ДМС является также наличие у страховой организации, с которой заключен данный договор, лицензии на ведение соответствующего вида деятельности, предусматривающего оплату ею исключительно медицинских услуг.

В целях получения социального вычета медицинские услуги, в том числе по дорогостоящему лечению, должны входить в утвержденные перечни.

Вопрос об отнесении оказанных физлицу медицинских услуг к соответствующим перечням решается медицинскими организациями путем указания стоимости медицинской услуги по коду 1 или дорогостоящего лечения по коду 2 в

«Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы»

. На оплату лечения: На оплату дорогостоящих видов лечения: На приобретение медикаментов: На страховые взносы по договору ДМС: При оплате лечения или взносов, приобретение медикаментов за членов своей семьи необходимо также представлять документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке).

^ Получить социальный вычет можно двумя способами – в налоговом органе или у работодателя. По окончании календарного года, в котором были произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства. Для этого налогоплательщику необходимо: 1 Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Для ее заполнения может понадобиться справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя. 2 Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.

3 Представить заполненную налоговую декларацию и подтверждающие документы в налоговый орган по месту жительства.

Социальный вычет можно получить и до окончания налогового периода, в котором произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Для этого налогоплательщику необходимо: 1 Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.

2 Представить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением подтверждающих документов. Рекомендуемая форма заявления: «О направлении рекомендуемых форм» 3 По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.

4 Представить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+