Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Гражданское право - Ндфл с продажи земельного участка в собственности менее 3 лет

Ндфл с продажи земельного участка в собственности менее 3 лет

Ндфл с продажи земельного участка в собственности менее 3 лет

Нужно ли платить налог за продажу земельного участка,который находится в собств. менее 3 лет? (Продаю за 999000 руб,по кадастру 710000 руб.)

+3Анонимный вопрос22 февраля · 3,3 KИнтересно1657ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ПодписатьсяОтвечаетДобрый день!В Вашем случае, необходимо заполнить декларацию 3-ндфл, в ней отразить доход 999 000 рублей, указать кадастровую стоимость (в данном случае она не влияет на налог) и выбрать вычет в размере 1 млн рублей (который дается всем при продаже недвижимости).Налог в итоге будет равен нулю, но декларацию подавать обязательно, иначе – штраф 1 000 рублей.1 · Хороший ответ · 3,5 KКомментировать ответ.Ещё 1 ответ1,6 KЮридические услуги. Специализация: недвижимость, наследство, жилищные споры.ПодписатьсяОтвечаетДобрый день!

Для того, чтобы определить, нужно ли платить НДФЛ с продажи недвижимости, нужно знать основания владения, а также срок владения. Например, если владели земельным участком и жилым домом на основании свидетельства о праве на наследство, то срок владения составляет три года в целях освобождения от уплаты НДФЛ с продажи.

1 · Хороший ответ · 2,8 KТак как в собственности менее трех лет, то возникает НДФЛ с продажи: Налогооблагаемая база: 999 000р. – 1 000. Читать дальшеОтветитьКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также22Юридическая компания «КварталСити»: — Покупка / продажа недвижимости — Сопровождение. · ОтвечаетБесплатно получить земельный участок под строительство дома можно только один раз и только из фонда государственных или муниципальных земель.

Земля, находящаяся в собственности других физических и юридических лиц может быть только куплена, подарена или передана по наследству.Первый вариант — подать заявление и ждать очереди.Если вы относитесь к льготной категории граждан, либо приняли решение участвовать в национальной программе, то вам будет достаточно: Написать заявление

«О постановке в очередь на получение земельного участка»

в ближайшем Много Функциональном Центре «Мои документы» (МФЦ).

Бланк заявления предоставит сотрудник МФЦ. Когда подойдет ваша очередь, вас пригласят в администрацию для розыгрыша участка. Вам предложат вытянуть билет с кадастровым номером земельного участка, который достанется Вам.

Вы сможете отказаться от «вытянутого» участка, но тогда придется вставать в очередь снова. Примерный срок ожидания в льготной очереди 2-3 года. По национальным программам землю можно получить за несколько недель. Напомню. что претендовать на бесплатный земельный участок для строительства жилого дома (ИЖС) можно только в рамках улучшения жилищных условий (площадь жилья по прописке меньше 11 кв.м.
Напомню. что претендовать на бесплатный земельный участок для строительства жилого дома (ИЖС) можно только в рамках улучшения жилищных условий (площадь жилья по прописке меньше 11 кв.м.

на человека). Всем остальным выдают землю под садоводство (СНТ) или огородничество, где тоже можно строить жилое здание и регистрировать дом по дачной амнистии. Второй вариант — получить землю от государства без очереди.Если хотите получить землю без очереди, то вам придется самостоятельно искать свободный муниципальный участок (найти муниципальный участок на кадастровой карте, убедиться, что участок находится в публичной собственности), а затем подавать заявление на его получение. 11 · Хороший ответ1 · 32,0 K2Специалист по недвижимости · ОтвечаетЗдравствуйте!

Нет, налог платится только после продажи недвижимости, стоимость которой превышает 1 млн рублей. Так что можете продавать и не думать о налогах1 · Хороший ответ · 2,4 K661Сайт о налогах граждан России.

Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ОтвечаетВашим доходом, который будет учитываться при расчете налога, является 70% от кадастровой стоимости дома.

То есть ваш доход это 1 540 000 руб. (2 200 000 х 70%).При расчете налога вы вправе уменьшить доход на имущественный налоговый вычет для продавцов недвижимости. Сумма вычета — 1 000 000 руб.В результате ваш доход, облагаемый налогом, составит:1 540 000 (доход) — 1 000 000 (вычет) = 540 000 руб.С него причитается налог в размере:540 000 руб.

х 13% = 70 200 руб.Уменьшить налог можно. Но это нужно было делать до продажи дома.

Например, налог бы уменьшился если бы дом был продан по долям. Но уже поздно. Судя по вопросу сделка уже совершена.2 · Хороший ответ2 · 2,0 K1,6 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).Если прошло меньше трёх лет и квартира вам досталась условно «даром» (не по договору купли-продажи), а это ваш случай, то всё зависит от цены продажи — с учетом кадастровой стоимости.

Совсем избежать налога на доходы физических лиц (НДФЛ) можно, только если квартира продаётся за 1 млн или меньше и при этом 70% кадастра не превышает этот миллион. Цена продажи больше? Уменьшайте налог, применив льготу на 1 млн руб.

Его нужно вычесть или с цены продажи, или с 70% кадастровой стоимости — с той из них, которая больше.5 · Хороший ответ1 · 6,4 K749MindhunterДоходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения (и декларирования) при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.В случае если участок находился в собственности менее предельного срока владения, то доходы полученные от продажи участка подлежат налогообложению по ставке 13%.При этом можно получить имущественный вычет в размере до 1 млн. рублей — максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе (т.е. по факту в одном календарном году вы можете продать вышеозначенных объектов недвижимости на сумму до 1 млн.

рублей и освободиться от уплаты налогов).!!! Важно помнить, что при определении стоимости продажи обьекта недвижимости налоговая инспекция пользуется дополнительным правилом: в случае, если доход от продажи объекта недвижимого имущества ниже чем 70% от кадастровой стоимости этого объекта на 1 января года продажи, то в целях налогообложения такие доходы налогоплательщика принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на коэффициент 0,7.В вашем случае стоимость продажи обьекта составила 500 тысяч рублей, что меньше размера имущественного вычета, в виду чего уплачивать налог не нужно, если конечно кадастровая стоимость вашего Обьекта не превышала 1 428 571,49 рублей и вы не продавали в этому году другое недвижимое имущество (квартиру, другой участок и и.д.).Для того что бы получить вычет (вы имеете на него право, но его ещё нужно подтвердить) вам нужно:

  • Подать декларацию с копиями подтверждающих документов в налоговую инспекцию до 30 апреля года следующего за годом в котором образовался доход.
  • Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • Подготовить и приложить к декларации копии подтверждающих документов (договор, документ подтверждающий оплату).

p.s.

почитайте на сайте налоговый инспекции про имущественный вычет, там все подробно описано и приведены примеры расчетов.25 · Хороший ответ6 · 29,5 K

Берется ли налог с продажи земли, если собственности менее года и в каком размере?

ООО ПолиСтрой20 ноября 2020 · 22,9 KИнтересно111 2003 года помогаем компаниям и ИП в вопросах ведения бизнеса.

Наш сайт https://k-aydit.ru. · ПодписатьсяОтвечаетДобрый день.Налоги при продаже участка – это обязательство как физических, так и юридических лиц.

Налог уплачивается, если проданная недвижимость принадлежала бывшему владельцу менее 3-х лет. С 2016 года указанный срок был повышен и на данный момент составляет 5 лет.Продавец обязан уплатить 13% общей стоимости, полученной от суммы продажи и превышающей 1 миллион рублей, если он является резидентом РФ. Для нерезидентов и лиц, получивших гражданство РФ менее чем за 183 дня, взимаемая сумма увеличивается до 30% общей стоимости проданного участка.Таким образом, если собственности менее года, налог взимается.

Налог при продаже рассчитывается в индивидуальном порядке.

  1. Третий этап: подача декларации после совершения сделки. После купли-продажи сделки по земле тот, кто реализовал землю, самостоятельно вычисляет объём налогового обязательства.
  2. Первый этап: определение категории продавца земли. Если он относится к льготной категории, следует сразу указать минус 10 тысяч рублей в выплате. Если продавец относится к тем, кто реализует землю после истечения предельного времени продажи (от 3 до 5 лет), то в таком случае ставка налога составляет 0 рублей. Подача декларации в этом случае необязательна. Она потребуется только тогда, когда сумма сделки превысит минимум 1 млн рублей и потребуется указать вычет.
  3. Второй этап: расчёт базы для выплаты НДФЛ. Если сумма сделки более миллиона, она включается в расчёт, но с вычетом 1 млн. Для вычета потребуется подать в налоговую доказательную базу – договор о приобретении и прочие документы, которые будут свидетельствовать о совершении сделки. На этом же этапе потребуется сделать вычет.

Для расчета Вы можете обратиться за помощью в нашу компанию.С уважением,Консалтинговая компания «Консенсус» 7 · Хороший ответ1 · 26,3 KКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также603Все риэлторские услуги: покупка, продажа, обмен, аренда жилой и коммерческой недвижимости. · ОтвечаетВ данном случае вы имеете возможность воспользоваться имущественным вычетом в размере одного миллиона рублей. То есть, налог не придется уплачивать совсем.

При продаже недвижимости, в случае, если стоимость объекта является ниже кадастровой, платить налог придется только за ту сумму, которая рассчитывается путем произведения кадастровой стоимости на коэффициент 0,7.

Получается, в данном случае это будет 812 тысяч. 2 · Хороший ответ · 15,4 K1,1 K- Внутре! Внутре смотрите, где у нея анализатор и думатель.

— Высочайшие.Не платится налог за продажу автомобиля по цене 250 тыс.

руб. и ниже. Если вы продали автомобиль дороже 250 тыс.

руб., то налог платится только с той суммы, которая превышает 250 тыс. руб. Т.е. если вы продали автомобиль за 350 тыс.

руб., то налог 13% вы платите с суммы 100 тыс. руб., и он составить 13 тыс. руб.22 · Хороший ответ10 · 42,8 K2Специалист по недвижимости · ОтвечаетЗдравствуйте!

Нет, налог платится только после продажи недвижимости, стоимость которой превышает 1 млн рублей. Так что можете продавать и не думать о налогах1 · Хороший ответ · 2,4 K413Предоставляю бесплатную консультацию в сделках с недвижимым имуществом. 8 985.Добрый день, Ольга Р! Собственнику (ам) жилого помещения принадлежат право владения, право пользования и право распоряжения своим имуществом.

8 985.Добрый день, Ольга Р! Собственнику (ам) жилого помещения принадлежат право владения, право пользования и право распоряжения своим имуществом. Собственник(и) вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему жилого помещения любые действия, не противоречащие закону и иным правовым актам и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц.

В п. 3, ст. 217.1 НК РФ) сказано, что собственник может продать свою жилую недвижимость, садовый домик, земельный участок и доли в указанном имуществе без налога, если она находилась в его собственности более 3/5 лет. Это срок зависит от того, каким образом недвижимое имущество попала в собственность человека, и от того, является ли она его единственным жильем или нет.

Налоговая ставка в отношении полученного дохода установлена в размере 13 процентов.

Закон (п.п.1, ст.220 НК) предоставляет налоговый вычет при продаже недвижимого имущества, находящегося в собственности менее минимального срока владения для продажи без налога. Обратите внимание, если недвижимое имущество получено по наследству – срок владения отсчитывается со дня смерти наследодателя, даже если право собственности наследника было зарегистрировано позже (письмо Минфина от 19 июня 2018 г.

N 03-04-05/41648).4 · Хороший ответ1 · 12,4 K39Купили квартиру в 2018 г. за 2 980 000р (на вычет не подавали), в 2020г.

продали ее за 3 000 000р. и в 2020 г.

купили за 9 950 000 р. Как рассчитать налог с продажи и покупки в одной декларации?39 · Хороший ответ · 66,5 K

Как рассчитать налог с продажи земельного участка?

Продажа земельного участка – возмездная сделка, от которой продавец получает определенный доход. Любой доход с продажи земельного участка налоговое законодательство РФ относит к объекту налогообложения.

Условия и порядок расчета подлежащего уплате налога зависят от множества факторов. При наличии установленных законом льгот и оснований продавец может быть освобожден от налоговой обязанности, или сумма исчисленного налога уменьшена. Далее в статье мы подробно разберем новый закон, по которому осуществляется расчет и уплата налога с продажи земельного участка.
Далее в статье мы подробно разберем новый закон, по которому осуществляется расчет и уплата налога с продажи земельного участка.

Выделяются две главные категории плательщиков налога с продажи земельного участка:

  • Физические лица:
  1. резиденты – все, кто фактически в течение года, без перерывов, за исключением особых случаев, находился в России 183 календарных дня (почти полгода) и более;
  2. не резиденты.
  • ИП и юридические лица.

Резиденты обязаны платить налог с продажи земельного участка независимо от того, где он расположен – в России или за рубежом. Не резиденты – только при условии продажи участка, находящегося на территории РФ.

Для всех физических лиц налог с продажи земли – это подоходный налог (НДФЛ), составляющий 13% (резиденты) и 30% (не резиденты). Для юридических лиц доходы, полученные от продажи земельного участка, учитываются в общей массе доходов от коммерческой деятельности, а расчет налога и другие условии его уплаты определяются применяемой организацией или ИП системой налогообложения.

Налоговое законодательство, в том числе новый закон (статьи 217.1 НК РФ), применяемый к земельным участкам, приобретенным в собственность после 01.01.2016 года, устанавливает два периода продолжительности права собственности, которые влияют на возникновение налоговой обязанности:

  • Трехлетний период. Этот срок считается минимально достаточным для освобождения от налоговой обязанности при продаже участка земли. Чтобы не платить налог, требуется наличие любого из трех оснований возникновения права собственности на проданный участок:
  1. договор пожизненного содержания с иждивением.
  2. приватизация;
  3. наследование или дарение между членами семьи или близкими родственниками;
  • Пятилетний период.

    Этот срок также считается минимально достаточным для освобождения от уплаты налога, но он действует, если нельзя применить 3-летний период.

Для участков, приобретенных до 01.01.2016 года, как и ранее, действует 3-летний, а не 5-летний период. Федеральное законодательство оставляет за регионами право самостоятельно сократить трех- и пятилетний периоды продолжительности собственности для цели освобождения от уплаты налога. Определение наличия/отсутствия льгот, расчеты и прочие вопросы уплаты НДФЛ законодательство возлагает на самих налогоплательщиков.

Одни из важнейших вопросов:

  • С какой суммы платится налог с продажи земельного участка.
  • Какие документы оформить и в каком порядке внести платеж.

Сумма, с которой предстоит заплатить налог – налоговая база, рассчитываемая за минусом льгот, вычетов и затрат на покупку участка.

Для цели определения налоговой базы необходимо учитывать:

  • Продолжительность права собственности.
  • Наличие у продавца социальных льгот, например, в связи с инвалидностью, статусом ветерана ВОВ, героя РФ/СССР и других оснований, предусмотренных налоговым законодательством, – здесь применимо все, что позволяет снизить сумму подоходного налога. Льгота дает возможность уменьшить налогооблагаемую базу на 10 тысяч рублей.
  • Кадастровая стоимость земли. Этот параметр используется, например, для случаев продажи ранее унаследованного участка. С января 2016 года кадастровая стоимость принимается во внимание и для цели противодействия умышленному занижению стоимости продажи земли в договорах.
  • Стоимость покупки земли и иные расходы, которые можно учесть в затраты.
  • Основание возникновения права собственности на проданный участок.
  • Размер доступного налогового вычета.

Для начала определяется период нахождения в собственности реализованного земельного участка, то есть наличие самой обязанности платить налог.

Далее за основу берется полученная в результате сделки сумма. Налоговая база ее не превысит, но обычно существенно уменьшается за счет всей совокупности разных вычетов. После этого база рассчитывается индивидуально.

На сегодняшний день обязательно нужно анализировать и сравнивать сумму, полученную по сделке (указанную в договоре), и кадастровую стоимость земельного участка.

Если доходы от сделки будут меньше параметра «кадастровая стоимость × 0,7», для цели расчета налоговой базы законодательство обязывает применить этот параметр, а не стоимость проданной земли.

Таким образом, первичная, без всех вычетов, налогооблагаемая база не может быть меньше 70% кадастровой стоимости участка. Из полученной в результате сделки суммы или суммы, полученной с применением кадастровой стоимости, для цели определения налоговой базы можно вычесть:

  • Социальную льготу для подоходного налога – 10 тысяч рублей.
  • Фиксированный налоговый вычет, составляющий 1 млн рублей и применяемый для участков земли, находящихся в собственности менее 5 лет.
  • Сумму расходов на приобретение проданного участка в собственность. Расходы нужно будет подтвердить, и, естественно, это применимо только для случаев покупки (выкупа) земельного участка. Случаи наследования, дарения сюда не подходят.

Социальная льгота при наличии на нее права применяется в любом случае. Использовать налоговый вычет или вычет затрат на приобретение участка – это зависит от ситуации.

Если сумма документально подтвержденных затрат больше налогового вычета, выгоднее применить затраты. Но некоторые хотят сохранить за собой право на вычет и уменьшают базу на сумму затрат, даже если она меньше миллиона рублей.

​Подготовка, представление декларации и уплата налога с дохода от продажи земельного участка – процедуры, осуществляемые по общим правилам, предусмотренным для выполнения обязанности налогоплательщика НДФЛ. Декларация должна быть представлена в ИФНС по месту жительства (регистрации) физического лица до 30 апреля года, следующего за годом, в котором был получен доход. Уплатить налог в полном размере необходимо до 15 июля года представления декларации.

Если доход от продажи земли – единственная составляющая налогооблагаемой базы физического лица по НДФЛ, то декларация будет касаться только этой полученной суммы и сделанного расчета налога.

Если же имеются и другие доходы, например, от продажи иного объекта недвижимости, то составляется одна декларация 3-НДФЛ на все виды доходов.

Декларацию могут не представлять только те, у кого нет обязанности уплачивать налог с продажи земли, например, с учетом продолжительности права собственности.

Если же такая обязанность есть, но при расчетах налогооблагаемой базы и НДФЛ, получается «0» или даже «минус» причитающегося к уплате налога, то декларацию все равно нужно будет подготовить, а платить налог – нет. Вместе с декларацией следует представить документы, подтверждающие льготы, право на используемый вычет, расходы на приобретение земли.
Вместе с декларацией следует представить документы, подтверждающие льготы, право на используемый вычет, расходы на приобретение земли.

Некоторые обстоятельства ИФНС может проверить без этих документов, в порядке межведомственного взаимодействия или обратившись к соответствующим электронным базам данным, но не все и не всегда. Спорные моменты лучше предотвратить заранее. В любом случае ИФНС вправе затребовать от налогоплательщика документы, подтверждающие те или иные факты и цифры, отраженные в декларации.

Для упрощения подготовки декларации и расчетов можно воспользоваться сервисами, представленными на официальном сайте ФНС. Сегодня там же функционирует личный кабинет налогоплательщика, через который можно осуществлять любое дистанционное взаимодействие с ведомством.

Организации и предприниматели обязаны уплатить налог с доходов от продажи участка земли, если эта недвижимость используется в коммерческой деятельности. Соответственно, полученные доходы должны быть отнесены в учете на доходы от такой деятельности и включены в налогооблагаемую базу.

Эти категории налогоплательщиков рассчитывают и уплачивают налог по иным правилам, нежели физические лица.

Здесь применяется ставка исходя из используемой системы налогообложения, а оформление отчетности и уплата налога осуществляются по общим правилам ведения учета и выполнения налоговой обязанности.

Рассчитываем налог с продажи земельного участка в 2020 году

Содержание:

Все положения в статье актуальны в 2020 году. Налог с продажи земельного участка уплачивается всеми физическими лицами, если проданная недвижимость принадлежала бывшему владельцу менее 3-х лет.

С 2016 года указанный срок был повышен и на данный момент составляет 5 лет. Прежний трехлетний срок сохраняется для недвижимости, приобретенной и оформленной в собственность до 2016 года, а также для подаренной, перешедшей по наследству, приватизированной и полученной по договору пожизненной ренты недвижимости.

Для указанных видов собственности срок владения, освобождающий гражданина об уплаты налога с продажи земельного участка, составляет не менее 3-х лет. Рассмотрим в каких еще случаях можно не платить налог с продажи з/у.

Условия, освобождающие гражданина от обязанности уплаты НДФЛ за проданную землю:

  1. срок владения более трех (в ряде случаев пяти) лет. Безусловное основание для освобождения от уплаты платежа с доходов от продажи земли и дома;
  2. прибыль от продажи з/у и дома полностью перекрывается налоговым вычетом.

В случае если полученный доход равен или меньше стоимости имущественного вычета налог с продажи земельного участка уплате в бюджет не подлежит, но обязанность представить отчетность о полученной прибыли сохраняется. Таким образом, при соблюдении хотя бы одного из указанных выше условий, сумма подоходного платежа, подлежащая внесению в бюджет, будет равна нулю.

Рассмотрим далее в каких случаях необходимо задекларировать полученный доход и в какой сумме можно воспользоваться вычетом в отношении полученных доходов.

Сумма, полученная от реализации з/у (находящегося во владении менее установленного законом срока), может быть уменьшена на:

  1. всю стоимость затрат по покупке проданной недвижимости;
  2. установленную законодательно сумму в размере 1 млн. руб.

Указанная льгота по закону не является налоговым вычетом, но по своей природе ее также можно отнести к одному из видов льгот. Применить данную преференцию можно в случае, если сумма затрат на покупку недвижимости документально подтверждена соответствующими бумагами.

Соответственно, если проданный участок был получен ранее по наследству от бабушки, или подарен, то воспользоваться данной льготой не получится, так как прямые затраты собственника по покупке отсутствовали, а затраты на покупку предыдущего владельца (наследодателя или дарителя) в данном случае учтены быть не могут. В случае если затраты по покупке документально подтверждены быть не могут, гражданин может уменьшить полученную от продажи прибыль на установленный размер налогового вычета.

Предельную сумму вычета можно использовать, если доход равен или превышает 1 млн. руб. Пример № 1 Топалов В.Д. в 2020 году продал участок, полученный им месяцем ранее по наследству от матери. Сумма дохода составила 3 542 300 руб.

Так как участок находился в его собственности меньше 3-х лет, с полученной прибыли он должен исчислить налог с продажи земельного участка. В связи с тем, что участок был получен по наследству, и документов, подтверждающих расходы по его покупке нет, Топалов сможет воспользоваться лишь налоговым вычетом в размере 1 млн. руб. С учетом данной льготы сумма платежа к внесению в бюджет составит 330 499 руб.: (3 542 300 – 1 000 000) х 13% Пример № 2 Соловьев А.И в 2015 году приобрел маленький участок земли с небольшим домиком за 1 360 500 руб.

Годом позже он решил его продать. Сумма дохода составила 2 585 000 руб. Так как срок владения также менее установленного, полученная прибыль облагается НДФЛ.

В связи с тем, что у Соловьева есть документы, подтверждающие покупку земли и дома, он может все затраты учесть при расчете налога. Сумма к уплате в бюджет составит 159 185 руб.: (2 585 000 – 1 360 500) х 13 Ответив на вопрос о том, нужно ли платить налог при продаже земли, рассмотрим в каких случаях необходимо декларировать полученную прибыль. Обязанность задекларировать полученный доход возникает только тогда, когда необходимо уплатить налог с продажи з/у.

То есть, если участок был в собственности более 3 (5) лет и доход с продажи налогом не облагается, сдавать отчетность также нет необходимости. Но, в случае если налог к уплате равен нулю (сумма вычета превысила полученный доход), декларацию сдать будет необходимо. Представить отчетность (в том числе нулевую) необходимо в срок до 30 апреля года, следующего за тем, когда была продана недвижимость и получен доход.

В случае если физическим лицом декларация в срок представлена не будет, это повлечет привлечение к налоговой ответственности и наложение штрафа на него в сумме не менее тысячи рублей.

Подлежащий уплате налог должен быть уплачен в срок не позднее чем до 15 июля года, следующего за тем, когда была произведена купля-продажа земельного участка. Определив, в каких случаях доход облагается подоходным платежом, рассмотрим особенности расчета и уплаты подоходного платежа с продажи з/у.
Особенности расчета и уплаты НДФЛ:

  1. в случае если в одном году было продано несколько з/у или иной жилой недвижимости, общая сумма вычета составит миллион рублей по всей объектам;
  2. факт наличия дохода (иного, кроме как, с продажи недвижимости) для получения вычета значения не имеет;
  3. основная ставка по налогу – 13%, однако, если гражданин проживал в том году, в котором продал з/у, заграницей больше 183 дней за весь год, то налог он должен будет исчислить по ставке 30%, кроме этого воспользоваться вычетом он не сможет, так как нерезиденты данной преференции лишены;
  4. уплатить налог необходимо в ИФНС по месту прописки.

Можно ли избежать налога при продаже земельного участка сроком владения до трёх лет?

Не пропустите самое важное, что происходит в ИнтернетеПодписатьсяНе сейчас

  1. Вопрос №15046353

г.

Москва • Вопросов: 6028.12.2018, 09:12вопрос №15046353 прочитан 9376 раз Юрист на сайтеотзывов: 33 840•ответов: 61 922•г.

Казань 28.12.2018, 09:13 Можно. Если будете продавать не дороже, чем купили либо не дороже 1 млн. руб., то согласно ст.220 НК РФ в ряде случае налог не платится.

Но есть нюансы с кадастровой стоимостью. См. ниже.Т.к. продаете раньше положенного срока (минимального срока владения, предусмотренного статьей 217.1 НК РФ, т.к.

объект был приобретен после 1 января 2016 года), то налог (НДФЛ) 13% (для налоговых резидентов РФ) платится с разницы между продажной ценой (т.к.

право собственности перешло после 1 января 2016 года, то не ниже 70% кадастровой стоимости) и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн.

руб. (пп.1 п.2 ст.220 НК РФ) либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).Суммарно: если продавать не дороже 1 млн. и не дороже, чем покупали, то налог не платится. Но продавать дешевле 0,7 кадастровой стоимости нет смысла, т.к.

налог начислят с 0,7 кадастровой стоимости. (текст отредактирован 28.12.2018, 09:16) Вам помог ответ: ДаНет

Юрист отзывов: 24 488•ответов: 51 601•г. Санкт-Петербург 28.12.2018, 09:21 Да, возможно избежать.

Налог платиться с дохода при продаже земельного участка. При этом сумму дохода, с которой исчисляется налог, можно уменьшить на имущественный вычет в размере не более 1 млн руб. или на сумму расходов на приобретение земельного участка.

Уплатить НДФЛ следует не позднее 15 июля года, следующего за годом получения дохода от продажи.Доход от продажи земельного участка не облагается НДФЛ и не декларируется, если:- вы являетесь налоговым резидентом РФ и- продаваемый участок находился в вашей собственности не менее установленного минимального срока владения.По общему правилу указанный срок составляет пять лет, если вы приобрели участок после 01.01.2016, или три года, если вы получили участок в собственность, например, по наследству или договору дарения от члена семьи или близкого родственника либо приобрели его до 01.01.2016 (п.

17.1 ст. 217, п. п. 2 — 4 ст. 217.1, пп. 2 п. 1 ст. 228, п.

п. 1, 4 ст. 229 НК РФ; пп. «в» п. 10, п. 11 ст. 2, ч. 2, 3 ст. 4 Закона от 29.11.2014 N 382-ФЗ).Вам помог ответ: ДаНет

Адвокат на сайтеотзывов: 78 137•ответов: 201 465•г.

Ростов-на-Дону 28.12.2018, 09:27 Нельзя никак избежать налога при продаже земельного участка. Если бы можно было избежать, то никто бы не платил налоги. Но государство не такое глупое.

Что касается свободы договора согласно ст.421 ГК РФ, то вы можете указать в договоре стоимость хоть один рубль, но налоговая вам насчитает налог исходя из 70 процентов кадастровой стоимости земельного участка.Вам помог ответ: ДаНет

Юрист отзывов: 6 487•ответов: 12 515•г. Москва 28.12.2018, 09:33 Александр!1.01.2016 вступил в силу новый закон 382-ФЗ, согласно этому закону порядок выплат налогов с физических лиц при продаже недвижимости изменился, также в законе были детализированы случаи, при которых физическое лицо может быть освобождено от выплаты налогов. Если до вступления закона в силу владелец мог продать в свою недвижимость, без выплаты налога прожив на ней в течение трех лет, то теперь необходимо прожить минимум пять лет.

Данный срок отсчитывается с момента приобретения, то есть сразу после подписания договора купли продажи. Если недвижимость была приобретена до вступления закону в силу (до 31 декабря 2015 года), то на нее действует старый закон.

В зависимости от регионов срок может меняться. Если объект недвижимости был не приобретен, а унаследован то срок отсчитывается со дня вступления в наследство.

В случае если недвижимость будет продана за большую сумму, чем была приобретена, налог составит 13% от стоимости объекта. Налог при продаже не взимается в случаях если: Была продана единственная жилплощадь семейства специально для приобретения другой. Если объект был во владении более трех лет и его стоимость не превышает 5 миллионов рублей.

Если цена, по которой жилплощадь продается меньше или ровна той, по которой она была приобретена.Также владелец может быть освобожден от налогов после владения объектом в течение трех лет, если он достался по: Наследству либо был подарен кем-то из близких родственников; Был приватизирован; На основании договора о содержании или иждивении.Вам помог ответ: ДаНет

Юрист отзывов: 67 928•ответов: 152 290•г.

Новокузнецк 28.12.2018, 09:58 Это лучший ответ Согласно статье 4 нижеуказанного федерального закона правило об уплате налога с налогооблагаемой базы не ниже 70% от кадастровой стоимости применяется в отношении недвижимости, приобретенной после 1 января 2016 года Если вы приобрели землю до 1 января 2016 года то имеете право указать в договоре цену продажи до 1 млн руб и тогда налог вы платить не будетеФедеральный закон

«О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации»

от 29.11.2014 N 382-ФЗ (последняя редакция)Статья 41.

Настоящий Федеральный закон вступает в силу с 1 января 2015 года, но не ранее чем по истечении одного месяца со дня его официального опубликования и не ранее 1-го числа очередного налогового периода по соответствующему налогу, за исключением положений, для которых настоящей статьей установлен иной срок вступления их в силу.2.

Пункт 8, подпункт «в» пункта 10, пункты 11, 13 и 27 статьи 2 настоящего Федерального закона вступают в силу с 1 января 2016 года.3. Положения пункта 6 статьи 210, пункта 17.1 статьи 217, статьи 217.1 и подпункта 1 пункта 2 статьи 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона) применяются в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2016 года.Вам помог ответ: ДаНет

г. Барнаул • Вопросов: 102.06.2014, 11:33Порядок уплаты налога на из земель сельхозназначения:-физическим лицом — юридическому лицу, — физическим лицом — физическому лицу.вопрос №4086460 прочитан 397 раз Юрист отзывов: 732•ответов: 1 888•г.

Новый Уренгой 02.06.2014, 11:48 Если ЗУ в собственности у продавца был менее 3 лет, то налог уплачивается в размере 13% с суммы превышающей 250 000 руб. Если в собственности более 3 лет, то налог не уплачивается.Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 246•ответов: 566•г.

Москва 23.06.2014, 13:46 Татьяна Николаевна. При сроке владения менее 3 лет налоговой базой будет являться разница между покупной и продажной ценой участка. Либо (на Ваш выбор) — цена продажи, уменьшенная на миллион рублей.Пп.1 п.2 ст.

220 Налогового Кодекса не привязывает размер вычета ни к категории земельного участка, ни к юридическому статусу покупателя.

Ст. 220 НК: 2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей: 1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей.С уважением. (текст отредактирован 23.06.2014, 13:47) Вам помог ответ: ДаНетг. Кемерово • Вопросов: 1417.12.2017, 08:34Облагается ли налогом , владеем которым менее 5 ти лет?

Сумма продажи 350000. Спасибо.вопрос №13623422 прочитан 308 раз Юрист на сайтеотзывов: 123 359•ответов: 328 992•г. Новосибирск 17.12.2017, 08:35 В силу налогового законодательства необходимости в оплате налога в размере 13% у вас не имеется, так как срок владения более 3-х лет.Вам помог ответ: ДаНет Юрист на сайтеотзывов: 33 840•ответов: 61 922•г. Казань 17.12.2017, 08:42 В вашем случае налог не платится.

Если продаете раньше минимального срока владения (предусмотренного статьей 217.1 НК РФ), то налог (НДФЛ) 13% платится с разницы между продажной ценой и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн. руб. либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение.Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 22 845•ответов: 61 874•г. Барыш 17.12.2017, 08:43 Учитывая стоимость земельного участка, платить налог с продажи вам не придётся в любом случае, если участок стоит меньше 1.000.000 рублей.Вам помог ответ: ДаНет Юрист на сайтеотзывов: 19 221•ответов: 44 674•г.

Алейск 17.12.2017, 08:52 В ст. 220 НК РФ, сказано, что если недвижимое имущество находится в собственности плательщика больше 3 лет, то уплата налога не производится. Если срок владения составляет меньше 3 лет, то продавец должен внести платеж в бюджет.

Кроме этого, в отношении капитального владения, находившегося в собственности меньше 3 лет, приняты следующие правила:После продажи недвижимости допускается вычесть один миллион рублей. Налог на доходы должен быть оплачен с суммы, остающейся после вычета.Допускается также и уплата налога с разности средств полученных от реализации капитального имущества и затраченных не ее приобретение.

Но необходимо понимать, что второй вариант не относится к ситуации, когда продается квартира или участок, доставшийся во владение в результате приватизации.Удачи и добра!Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 3 243•ответов: 5 505•г. Красноярск 17.12.2017, 09:06 уважаемый посетитель сайта! В данном случае Вы не должны оплачивать налог, так как срок владения более 3 лет.

Всего Вам хорошего.Вам помог ответ: ДаНет Адвокат на сайтеотзывов: 57 454•ответов: 156 560•г.

Санкт-Петербург 17.12.2017, 09:18 В данном случае налог не платится так как срок владения более 3 лет.

Желаю вам удачи в решении вашего вопроса.Вам помог ответ: ДаНетг. Кемерово • Вопросов: 1417.12.2017, 08:41Отец сегодня прочитал что с 2016 года были изменения, и если срок владения менее 5 ти лет, то нужно платить.вопрос №13623432 Юрист отзывов: 22 845•ответов: 61 874•г. Барыш 17.12.2017, 08:44 Ваш отец прочитал не всю необходимую информацию.

Налог платится с суммы свыше 1.000.000 руб., вне зависимости, сколько в собственности находится ваш земельный участок.Вам помог ответ: ДаНетг. Саратов • Вопросов: 115.01.2015, 20:10Прошу разъяснить такую ситуацию.

В 2010 году получила в наследство склад и 3 участка земли, в свидетельстве о праве от марта 2012 года—категория земель: земли населенных пунктов, разрешенное использование: размещение офиса и складских помещений. В 2012 году зарегистрировалась, как ИП (УСН 6 %, вид деятельности сдача в аренду нежилого помещения). Земля в аренду не сдавалась. Но земельные налоги платились, с расчетного счета за все три участка (по разъяснению налоговой).

В прошлом году один из участков был мною продан, в договоре купли-продаже от физ.

лица. Как будет облагаться налогом продажа земельного участка (и будет ли?) доход с продажи земельного участка, если я владею им более 3-х лет (с момента смерти наследуемого)?вопрос №5837947 прочитан 83 разa Юрист отзывов: 44 098•ответов: 143 159•г.

Серпухов 15.01.2015, 20:14 На доходы, полученные от продажи подобного имущества положения ст.

217 НК РФ не распространяются. Платить будете налог в соответствии с выбранным режимом налогообложения. (текст отредактирован 15.01.2015, 20:13) Вам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 24•ответов: 58•г.

Саратов 15.01.2015, 20:39 Согласно Налоговому кодексу доходы от продажи земельных участков, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, освобождаются от налогообложения.

Однако, положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества, непосредственно используемого индивидуальными предпринимателями в предпринимательской деятельности. Полагаю, что доказать, что земельный участок не использовался Вами в предпринимательской деятельности будет очень проблематично, учитывая Ваш вид деятельности и уплату налога с р/с.Вам помог ответ: ДаНетг.

Нижний Новгород • Вопросов: 126.08.2013, 10:33Земельный участок в долевой собственности менее года у родственников. Все 4 доли продаются одному покупателю.

Все родственники оформили доверенность на одно лицо, с которым будет совершена сделка купли-продажи.

Стоимость участка — 190 000 руб.

будет ли облагаться налогом его продажа?вопрос №2618425 прочитан 94 разa Юрист отзывов: 463•ответов: 1 013•г. Пермь 26.08.2013, 10:39 В Вашем случае нет, не будет, поскольку при продаже недвижимого имущества, находящегося в собственности менее трех лет, налог уплачивается с суммы, превышающей 1 000 000 руб. (имущественный вычет, ст. 220 НК).Вам помог ответ: ДаНетг.

Пермь • Вопросов: 1331.05.2014, 09:07Облагается ли налогам продажа земельного участка который находится в собственности более 5 лет?вопрос №4075263 прочитан 109 раз Юрист отзывов: 67 928•ответов: 152 290•г.

Новокузнецк 31.05.2014, 09:11 Да облагается НДФЛ.Вам помог ответ: ДаНетг. Санкт-Петербург • Вопросов: 820.04.2015, 11:25Облагается ли стоимостью 550 т. р. в собственности около 10 лет.вопрос №6630815 прочитан 32 разa Юрист на сайтеотзывов: 123 359•ответов: 328 992•г.

Новосибирск 20.04.2015, 11:25 Нет, не облагается согласно ст.220 НК РФ.Вам помог ответ: ДаНетНатальяг. Верхняя Пышма • Вопросов: 1408.10.2012, 22:19Свекровь и супруг продали принадлежащий им в равных долях земельный участок, который был у них в собственности менее трех лет (1 месяц) за сумму 370000 (триста семьдесят тысяч) рублей.

Подскажите пожалуйста будет ли облагаться эта сумма налогом с продажи. С уважением, Наталья.вопрос №1950066 прочитан 55 раз Юрист отзывов: 27 136•ответов: 71 186•г. Снежногорск 08.10.2012, 22:22 Нет, не будет.Статья 217.

Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) Статья 220.

Имущественные налоговые вычеты 1.

При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов: 1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей.Вам помог ответ: ДаНетЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:Бесплатно с мобильных и городскихБесплатный многоканальный телефонЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможетЮристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц. сетях

© 2000-2020 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+