Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Трудовое право - Штраф для ип на енвд с незарегистрированным работником

Штраф для ип на енвд с незарегистрированным работником

Штраф для ип на енвд с незарегистрированным работником

Штраф за неоформление работника для ИП — какое грозит наказание

Содержание: За отсутствие официального оформления работника предпринимателя наказывают большими суммами штрафа. Однако некоторые все равно не трудоустраивают своих работников.

Причина этому — слишком большие суммы налогов на каждого работника. Рассмотрим в статье, какой штраф ожидает ИП, если он не оформил работника. Официальное оформление работника у ИП является обязательным условием. Как только ИП заключает с лицом трудовой договор, он фактически становится работодателем.
Как только ИП заключает с лицом трудовой договор, он фактически становится работодателем.

Данный договор должен быть заключен не позднее трех дней с момента приема на работу. На протяжении 10 дней ИП регистрирует рабочую силу в ФСС, а на протяжении 30 дней в ПФР.

За нетрудоустроенного работника ИП грозит штраф.

Какой штраф назначается если выявлены нелегальные сотрудники Также на всех, кто проработал более пяти дней, необходимо оформлять трудовые книжки. Ведение книжек регулируется на основе Трудового кодекса и иными нормативно-правовыми актами. Важно! Нормативы трудового законодательства исполняются работодателем в обязательном порядке.

Когда к предпринимателю приходит сотрудник, ИП для оформления должен запросить у него:

  1. паспорт;
  2. документ из МВД о том, что отсутствуют судимости;
  3. медицинская книжка. Ее наличие необходимо для работников сферы общественного питания, медицины, продавцов в продуктовых магазинах;
  4. документы об образовании.
  5. военный билет. Предоставляется мужчинами от 18 до 27 лет, которые могут быть призваны на военную службу;
  6. ИНН. Если сотрудник не является ИП, то ИНН иметь не обязательно;
  7. книжку о трудовой деятельности;

Ссылаясь на данные бумаги, ИП оформляет трудовой договор. Он должен быть в двух экземплярах.

Существует стандартная форма договора, однако в него возможно вносить изменения и дополнения.

В заключено соглашении в обязательном порядке необходимо указать:

  1. место, где оформляется договор, а также дата заключения.
  2. ФИО;
  3. сведения из паспорта;

Также в оформляемом контракте прописываются такие данные, как должность, режим работы, льготы и т.

д. После того, как договор заключен необходимо оформить приказ о том, что лицо принято на работу, а также сделать запись в книжку о трудовой деятельности. Работник обязан осуществлять свои функции на основании должностной инструкции. ИП должен создать все условия для выполнения данных функций.

Также в обязанности ИП входит:

  1. предоставление отпуска;
  2. начисление зарплаты;
  3. выплата больничных.
  4. перечисление взносов и налогов в соответствующие органы;

Важно!

Взаимоотношения между работодателем и сотрудником регламентируются Трудовым кодексом. На основании статьи 64 Трудового кодекса ИП не может не обоснованно отказывать лицу в устройстве на работу. При любых нарушениях своих прав лицо может обратиться в инспекцию по труду.

Когда ИП не трудоустраивает гражданина, то это влечет за собой, то, что сотрудник не получает полагающиеся ему социальные гарантии: выплата больничного, отпускных и других доходов, которые предусмотрены при оформлении трудового соглашения. Также, если сотрудник увольняется, то недобросовестные ИП не производят окончательный расчет и не осуществляют выплату компенсаций за не использованный отпуск.

С помощью суда взыскать данные невыплаченные компенсации очень проблематично, так как отсутствуют доказательства того, что между лицом и ИП были трудовые отношения. Штраф ИП за неоформленного работника назначается по следующим причинам:

  1. в связи с отсутствием трудового соглашения не осуществляется уплата НДФЛ;
  2. не осуществляются перечисления на медицинское страхование, что ведет к тому, что работнику могут отказать в оказании медицинских услуг.
  3. не происходят перечисления в Пенсионный фонд. Это становится причиной того, что у лица никак не изменится будущая пенсия;
  4. так как не осуществляются отчисления в ФСС, у работника теряются государственные гарантии: больничные, декретные, пособия по безработице;

Данные факторы ведут к увеличению штрафов для ИП за неоформленного работника в 2020 году. Работодатель за не оформление рабочей силы несет административную ответственность.

Она применяется, когда нарушение имеет незначительный характер.

Например, работник не был оформлен в течении 1-2 недели. В данной ситуации штраф за неоформление работника для ИП может быть до 5 000 руб. При более тяжелых нарушениях предпринимателю могут запретить вести деятельность сроком до 90 дней. Это может стать последствием больших убытков и предприниматель может потерять свое дело.
Это может стать последствием больших убытков и предприниматель может потерять свое дело.

Важно! Помимо штрафов будут начислены налоги на зарплату на весь период применения рабочей силы без трудоустройства. Если оформление осуществлено не должным образом, то за это тоже полагается штраф.

Нарушения могут быть связаны с ущемлением прав.

Работодатель обязан предоставлять охрану труда:

  • Перед тем как приступить к выполнению своих функций, работники должны изучить правила безопасности под роспись.
  • В результате аттестации происходит выдача СИЗ.
  • Гарантировать индивидуальную защиту. Это записывается в журнале.

Полагающиеся штрафы за неоформление работников Для выявлении и пресечении фактов нарушений норм Трудового кодекса существуют специальные органы. Их большое количество. Главные из них: налоговая и трудовая инспекция. Закон № 294 регулирует процедуры проверок.

Налоговая опирается на главу 14 Налогового кодекса.

Правонарушения выявляются с помощью камеральных и выездных проверок. Специалисты из налоговой могут запросить документацию за текущий год, а также за три предшествующих.

Важно! Законодательство разрешает производить свидетельский опрос, осматривать помещения и изымать документы. У налоговой должно быть разрешение на проверку. После того, как проверка окончена создается документ, в котором указываются нарушения и даются советы, как их ликвидировать.

На устранение дается две недели. На основании составленного протокола назначаются штрафы, а также может быть составлено обращение в суд для назначения уголовной ответственности.

Контролирующие органы могут прибыть в любое время.

Данное мероприятие происходит по причине жалоб конкурентов и сотрудников ИП. Бывают ситуации, когда выезд происходит с несколькими контролирующими органами.

Как выявляют нелегалов Предпринимателю также может грозить уголовная ответственность за неоформленных работников.

Она назначается в случае, когда ИП в течении нескольких лет пользовался рабочей силой и не осуществлял никаких взносов. Штраф за неоформленного сотрудника для ИП может составлять до 300 тыс.

руб. Помимо этого, суд может заключить под стражу бизнесмена до 2 лет. Есть единственный случай, когда не обязательно оформлять работника. Это возможно, когда работа осуществляется в течении короткого периода времени.

Он может быть не больше трех дней.

В этом случае не обязательно составлять трудовой договор, что не будет противоречить законам. Однако при выполнении трудовой функции более длительный период времени составление договора обязательно.

Если у ИП обнаружены неустроенные работники, для него это грозит серьезными штрафами. Чтобы этого избежать, требуется проанализировать условия по приему на работу иностранных лиц.

Для того, чтобы нанять иностранца на работу требуется затребовать у него следующие документы:

  1. документ, который разрешает иностранному гражданину работать (патент или разрешение);
  2. бумага, которая удостоверяет личность;
  3. первичная регистрация;
  4. ИНН;
  5. свидетельство ПФ;
  6. бумаги о квалификации.

Штраф ИП за неоформление иностранного гражданина назначается в таких случаях:

  1. у бизнесмена нет разрешения использовать иностранную рабочую силу;
  2. иммигрант работает по профессии, которая не обозначена в разрешении;
  3. у мигранта отсутствует разрешение на выполнение данной деятельности;
  4. предприниматель не подал информацию в иммиграционную службу о том, что принял на работу иностранного гражданина.

Важно! За выше описанные нарушения предпринимателю грозит не только штраф. Может быть наложен запрет на деятельность до 90 дней, что отрицательно повлияет на ведение бизнеса.

Ответственность за неустроенных мигрантов Оформление работника является обязательным условием для соблюдения трудового законодательства и КОАП.

Для оформления договора потребуется от работника предоставление некоторых документов.

Выявление нелегальных сотрудников осуществляется с помощью выездных проверок со стороны налоговой и трудовой инспекции.

При выявлении неоформленных сотрудников ИП грозит наказание в виде больших штрафов, а также в более тяжелых случаях, возможно назначение уголовной ответственности.

Какие есть штрафы для ИП в 2020 году и за что предусмотрены?

Как известно, штрафы для физических лиц с правом предпринимательской деятельности ниже, чем для юридических лиц. Но только когда речь идет об административных нарушениях, регулируемых для ИП преимущественно главой 14 КоАП РФ.

Что касается Налогового кодекса, в нем не установлены различия между предпринимателями и организациями относительно размеров штрафных санкций, за незначительным исключением. В 2020 году завершился последний этап перехода ИП и организаций на кассу с фискальными накопителями (ФН). Правда, для отдельных категорий предпринимателей, которые, как планировалось ранее, должны были установить онлайн-ККТ до 1 июля, ввели отсрочку до 2021 года.

Правда, для отдельных категорий предпринимателей, которые, как планировалось ранее, должны были установить онлайн-ККТ до 1 июля, ввели отсрочку до 2021 года. Речь идет о бизнесменах, торгующих товарами собственного производства, предоставляющих услуги или выполняющих работы. При этом они не должны иметь наемных рабочих, торговую площадь более 50 м2 (для ПСН) и 150 м2 (для ЕНВД).

Если руководитель принимает на работу сотрудника по договору найма, он должен установить кассу с ФН не позже, чем по истечении календарного месяца. Если этого не сделать, по закону предусмотрены штрафные санкции. В случае неприменения либо нарушения использования контрольно-кассовой техники действуют следующие виды штрафов: Владельцы среднего и малого бизнеса могут рассчитывать на предупреждение со стороны контролирующих органов, если нарушение выявлено впервые.

  1. 1—3 тысячи руб., если касса зарегистрирована вразрез требованиям законодательных норм, а также при нарушении порядка передачи данных ОФД.
  2. 1/4—1/2 от дохода, полученного за время работы без ККТ, начиная со дня, когда ее нужно было установить, согласно закону;

При вторичном нарушении бизнесмену грозит приостановка предпринимательской деятельности на 3 месяца, если сумма расчетов без применения ККТ, превысила 1 млн. руб. За невыдачу чека на бумажном носителе или отказе отправки его копии в электронной форме по требованию клиента предусмотрена административная ответственность — штраф размером 2 тысячи руб. Отдельно предполагаются штрафы для производителей контрольно-кассовой техники и операторов фискальных данных (ОФД):

  1. непередача данных ОФД в налоговую службу либо предоставление положенных сведений, но со срывом сроков — 10000-20000 рублей.
  2. реализация ККТ либо ФН, которые не входят в государственный реестр — 10-20 тысяч рублей;

Денежных взысканий удастся избежать, если своевременно уведомить уполномоченные органы о факте нарушения, а затем устранить ошибку до определения меры наказания.

В представлен список видов предпринимательской деятельности, при которых бизнесмены полностью освобождаются от установки онлайн-касс. Те, кто входит в этот перечень, не будут оштрафованы за отсутствие ККТ при осуществлении расчетов.

Если отдельные финансовые операции выполнялись без использования кассового аппарата по причине технических сбоев, по восстановлению работоспособности оборудования кассир должен сделать чек коррекции с неучтенной суммой. Это поможет избежать наказания. В четко указано, что осуществление деятельности без регистрации в качестве предпринимателя в тех случаях, когда это предусмотрено законом, карается денежными взысканиями в размере от 500 до 2 тысяч рублей.

При отсутствии лицензии на производство и реализацию продукции ИП должен уплатить от 4000 до 5000 рублей. Также подлежат конфискации товары, на изготовление которых требовалось разрешение.

Размеры штрафных санкций при осуществлении других видов деятельности без лицензии: При грубых нарушениях требований относительно лицензии предусмотрены более серьезные наказания.

  1. в области транспортных услуг — 100 тысяч рублей (при вторичном нарушении конфискуют транспортное средство);
  2. управление домами с квартирами — 50-100 тысяч рублей либо приостановка деятельности сроком на 3 года.

Лицензированию подлежат такие виды работ:

  1. деятельность в сфере образования;
  2. частная сыскная деятельность;
  3. разработка и распространение средств криптографической защиты информации;
  4. ремонт, изготовление и испытание летательных аппаратов;
  5. медицинская, фармацевтическая и прочие деятельности.
  6. пассажирские перевозки;
  7. ремонт и техобслуживание средств обеспечения пожарной безопасности объектам строительства;

Напомним, что ИП запрещено торговать крепкими алкогольными напитками. Для получения лицензии им придется зарегистрировать себя в качестве юридического лица.

Допускаются розничные продажи для предпринимателей-торговцев пива, медовухи, сидра и других подобных слабоалкогольных напитков. Для этого им не требуется получать специальное разрешение.

Сельскохозяйственные товаропроизводители могут продавать шампанское и вина собственного изготовления без регистрации юридического лица. Всем ИП и организациям, занятым торговлей спиртосодержащей продукции, необходимо подключиться в системе ЕГАИС, контролирующей движение алкоголя в стране от производства до поступления конечному производителю. При уклонении от официального оформления работника ИП грозят штрафные санкции:

  1. до 5 тыс. рублей, если сотрудник проработал без договора в течение 1—2 недель или/и запрет деятельности до 3 календарных месяцев;
  2. до 300 тысяч рублей (в крайних случаях грозит лишение свободы на 2 года, что возможно при использовании наемного труда в течение нескольких лет без уплаты налогов и других взносов, предусмотренных законом).

Помимо этого, дополнительно рассчитают налоги на зарплату работника за весь период, в течение которого он трудился без оформления.

Наказание грозит по следующим причинам: Без заключения трудового договора можно работать не более 3 дней.

  1. не совершаются взносы на медицинское страхование.
  2. отсутствие пенсионных взносов;
  3. нет выплат в фонд социального страхования;
  4. отсутствие уплаты НДФЛ;

К налоговому учету относят не только декларации, но и специальные книги для фиксирования расходов и доходов. Они предусмотрены для предпринимателей, работающих на любой системе налогообложения, за исключением ЕНВД.

Установлены следующие размеры штрафов за учет расходов и доходов: Читайте, .

  1. серьезные нарушения в течение 1 налогового периода — 10000 рублей;
  2. снижение налоговой базы, используемой для исчисления страховых взносов — 20% от суммы неуплаченного налога (не меньше 40 тыс. рублей).
  3. серьезные нарушения, которые происходили дольше 1 налогового периода — 30000 рублей;

Согласно действующему законодательству, под грубыми нарушениями, о которых ведется речь выше, понимают отсутствие первичной документации, регистров бухучета, счетов-фактур, неверные или несвоевременные расчеты.

Полное или частичное уклонение от налогов карается штрафами следующих размеров:

  1. неуплата налогов по причине занижения базы для исчисления страховых взносов — 20% от суммы долга;
  2. умышленное уменьшение налоговой базы — 40% от неуплаченной суммы.

По мнению Минфина РФ, предпринимателей не следует наказывать, если нарушение выявили впервые и его причина состоит в ошибке, а не умеренных действиях. ИП должны подавать налоговую декларацию в форме, установленной ФНС.

Бизнесмены на ЕНВД предоставляют документ до 30 апреля года, идущего после отчетного, по месту прописки. ИП, приостановивший работу, будучи на УСН, подает декларацию до 25 числа месяца, следующего после прекращения деятельности.

По предусмотрены следующие виды штрафов: ФНС имеет право заблокировать счет предпринимателя, если просрочка по подаче декларации составляет более 10 дней.
  1. непредоставление декларации в установленные сроки — 5% от суммы неуплаченного налога по этому документу за каждый просроченный месяц (не менее 1000 рублей, но не более 30%);
  2. отсутствие декларации по вине должностного лица, в обязанности которого входит ведение налогового учета — 1000 рублей за каждый месяц просрочки.

Чтобы избежать штрафов, работа предпринимателя должна соответствовать установленным законодательным нормам.

Татьяна Алюшина Старший юрисконсульт по правовому обеспечению микро и малого бизнеса, Россельхозбанк Дата публикации: 29 октября 2020 Мы ждем только ваш комментарий! 5.0 1

Какой штраф получает ИП за неоформленного работника?

Все предприниматели и организации, вне зависимости от рода их деятельности, должны соблюдать нормы российского законодательства.

На них же лежит обязанность официального трудоустройства наемных работников. Для этого нужно оформить письменный договор с будущим сотрудником – тогда проблем с законом совершенно точно не возникнет.

А вот использование трудовых ресурсов без подтверждающего документа является достаточно крупным нарушением . Официальное оформление, конечно же, обладает бесспорными преимуществами. Это и правовая защищенность сотрудников, и белая зарплата, и выплата пенсионных накоплений.

Тем не менее многие работодатели уклоняются от уплаты налогов и приглашают к себе работников, основываясь лишь на устном соглашении. И тот факт, что их действия неправомерны, мало кого волнует, до тех пор пока не наступает административная ответственность.

О том, какой штраф за неоформленного работника ожидает ИП и стоит ли вообще идти на такие риски, расскажем в данной статье. Трудовые отношения, возникающие между сотрудником и работодателям, должны быть оформлены в соответствии с нормами действующего законодательства.

Чтобы принять сотрудника на должность, предпринимателю нужно заключить с ним , регламентирующий права и обязанности обеих сторон. Кроме того, он позволяет работнику рассчитывать на то, что работодатель обеспечит его всеми необходимыми социальными гарантиями и выплатит обещанную заработную плату. Если сотрудник фактически допущен к выполнению своих обязанностей, у нанимателя есть ровно 3 дня на то, чтобы заключить с ним письменное соглашение.

В противном случае трудовая инспекция может выписать ему штраф за каждого человека, не числящегося в штате официально. Неприятные последствия будут ожидать и самих сотрудников. Они не получат никаких гарантий, в том числе и поддержку со стороны государства.

Им также не придется надеяться на оплачиваемый или .

Кроме того, они вряд ли смогут отстоять свои интересы в случае . Штраф за неоформленного работника могут назначить по нескольким причинам:

  1. Наем сотрудников без трудового договора;
  2. Неуплата страховых взносов в Пенсионный Фонд России.
  3. Нарушение сроков заключения трудового договора;
  4. Неуплата НДФЛ и страховых взносов с зарплаты работников;

К сожалению, неофициальное трудоустройство сегодня встречается все чаще и чаще.

Оно имеет свои преимущества и недостатки, но, как уже говорилось ранее, является прямым нарушением закона. Главная претензия к нанимателю заключается в том, что он таким образом уклоняется от обязанностей налогового агента. И тут нечему удивляться — ведь если работодатель является индивидуальным предпринимателем или руководителем фирмы, он обязан выплачивать налоги в бюджет и взносы за подчиненных в Пенсионный фонд.

Это нарушение грозит ему уже уголовной ответственностью. Поэтому отсутствие трудового договора всегда вызывает множество вопросов во время проверки со стороны контролирующих органов.

Размер санкции будет зависеть от убытков, нанесенных работодателем государству. В том числе, имеет значение его юридический статус: осуществляет ли он предпринимательскую деятельность или является частной организацией. Отдельный вид наказания предусмотрен, в том числе, за трудоустройство нелегальных мигрантов.

Рассмотрим каждый из этих аспектов подробнее. Предприниматели чаще всего не заключают договоры найма со своими сотрудниками.

Таким образом они пытаются сэкономить свои денежные средства, уклоняясь от уплаты налогов.

Между тем, ИП также не освобождаются от ответственности за нарушение трудового законодательства. За неофициально работающих сотрудников они могут понести довольно крупные финансовые потери, которые окажутся значительно выше регулярных налоговых отчислений за официально устроенных в штат людей. Индивидуальному предпринимателю в этом случае может грозить:

  1. Штраф от 1 000 до 5 000 рублей за каждого подчиненного;
  2. Приостановление деятельности на срок до 90 дней.

Если нарушения были выявлены неоднократно, и причиняют государству серьезный ущерб, предпринимателя могут привлечь к уголовной ответственности.

Когда нарушение проходит не по административной, а по уголовной статье, назначается уже совершенно иное наказание. Меры пресечения для ИП за неоформленных работников будут выглядеть следующим образом:

  1. Взыскание штрафа в размере от 100 000 до 300 000 рублей;
  2. Лишение свободы на срок до 2 лет;
  3. Запрет на осуществление любых видов предпринимательской деятельности.

Сотрудники налоговой службы всегда проверяют деятельность ИП особенно тщательно: они вправе запросить материалы сразу за 4 года существования бизнеса. К тому же, им можно опрашивать свидетелей, осматривать помещения и изымать документы.

Задача контролирующих органов, конечно же, не заключается в том, чтобы как можно быстрее закрыть бизнес.

Их главная задача – добиться от нарушителя выплат в пользу государственного бюджета.

Это значит, что помимо оплаты штрафов предприниматель должен возместить все причиненные государству убытки. Прием на работу сотрудника без оформления трудового договора также будет являться серьезным нарушением для организации. Ответственность в таком случае будет нести ее руководитель или начальник кадрового отдела, осуществляющий прием персонала на работу.

За неоформленных сотрудников им могут быть назначены следующие санкции:

  1. Лишение права на осуществление деятельности сроком до 3 месяцев;
  2. Штраф в размере от 100 до 300 тысяч рублей;
  3. Лишение свободы на срок до 3 лет либо исправительные работы.

Если в ходе проверки выявится факт, что сотрудники фирмы работают неофициально уже несколько лет, должностное лицо могут привлечь к уголовной ответственности. Ему даже могут выдвинуть требования о выплате страховых взносов за пропущенный период в полном объеме.

Еще более серьезная ответственность грозит работодателю в случае нелегального трудоустройства иностранцев.

Отдельным нарушением при этом будет трудовая деятельность мигранта без разрешительных документов или патента на работу.

По этой причине руководителям компаний следует быть предельно внимательными, принимая на работу иностранных граждан. Так, например, им необходимо своевременно уведомить об этом факте миграционную службу.

Если работник-иностранец приступил к работе нелегально или наниматель не сообщил в ФМС о том, что принимает его на работу, то в ходе проверки ему выпишут штраф в размере от 35 до 70 тысяч рублей.

Юридическому лицу в таком случае грозит штраф до миллиона рублей. Миграционная служба также вправе приостановить деятельность этой организации до 90 суток. Следующая обязанность работодателя – устранить все выявленные нарушения в самое ближайшее время.

Если в течение года он будет повторно уличен контролирующими органами, мера наказания может быть ужесточена.

В соответствии со за повторное нарушение наказание назначают в виде:

  1. Отстранения от занимаемой должности на срок до 3 лет – для должностных лиц;
  2. Штрафа до 1 миллиона рублей – для юридических лиц.
  3. Штрафа до 40 000 рублей – для индивидуальных предпринимателей;
  4. Штрафа до 5 000 рублей – для физических лиц;

Кроме того, работодателя могут привлечь к ответственности по . Правда нарушением будет являться уже не отсутствие трудового договора, а умышленное уклонение от уплаты страховых взносов.

Если вина ИП или организации будет доказана во второй раз, им придется выплатить в пользу государства санкцию в размере 40% от суммы недоимки и погасить всю имеющуюся задолженность. Для того чтобы не стать злостным правонарушителем, работодателю достаточно заключить трудовые соглашения со всеми сотрудниками, зарегистрироваться в Пенсионном фонде и Фонде социального страхования и вовремя перечислять туда денежные средства.

Ну и конечно, ему нужно будет соблюдать всю необходимую кадровую процедуру: вносить записи в трудовую книжку, принимать заявления, вести личные дела работников и т.д. Выполняя эти условия можно легко избежать серьезных финансовых потерь в виде гигантских административных штрафов.

Штраф за неоформленного сотрудника

29824 Содержание страницы Любой предприниматель или юридическое лицо, использующие наемный труд, обязаны позаботиться о правильном и своевременном оформлении своих сотрудников в соответствии с действующим ТК.

Использование труда других людей без должного официального оформления является крупным нарушением и даже преступлением, поскольку наносит ущерб правам самого работника, а также государству.

  1. Как может быть выявлено данное нарушение и на основании чего назначается наказание?
  2. Какова будет ответственность юридического лица, на чьей фирме работники подписали трудовой договор значительно позже того, как начали свою деятельность?
  3. Что грозит предпринимателю, решившему не выплачивать полагающиеся налоги и отчисления за своих сотрудников?

перед сотрудником за нарушение трудового законодательства: дисциплинарная, материальная, административная, уголовная Любой труд должен оформляться официально, будь то установление трудовых отношений с наемным рабочим у индивидуального предпринимателя, с сотрудником ООО, госпредприятия, фирмы.

В чем опасность пренебрежения этими обязанностями?

Незарегистрированные работники, получая заработную плату «в конвертах», обрекают себя на такие возможные последствия таких отношений с работодателем:

  1. теряют в стаже и начислениях в Пенсионный фонд, а значит, в будущей пенсии.
  2. лишаются поддержки государства в страховой сфере;
  3. они не защищены от произвола руководителя в случае незаконного увольнения, задержки или отмены отпуска, несвоевременных выплат и т.п.;

Работник, получающий «серую» зарплату, то есть зарплату, с которой не уплачиваются налоги, должен осознавать все негативные последствия, к которым это может привести. Выплата «серой» зарплаты производится исключительно по воле работодателя на страх и риск работника.

Ни ее размер, ни порядок выплаты, ни срок выплаты не закреплены, как правило, никакими документами.

На указанные суммы не распространяются нормы законодательства, регулирующие трудовую деятельность работника и его социальное обеспечение.

Ущерб государства – в недоимке значительного количества налогов и фондовых взносов. Такие серьезные негативные последствия обусловили серьезное отношение к такого рода правонарушениям со стороны контролирующих органов.

Ответственность работодателя за неоформленных сотрудников была ужесточена. Чтобы избежать множества неприятностей, о которых мы поговорим ниже, нужно вовремя и правильно оформлять трудовые отношения. Для того, чтобы поступивший на работу сотрудник официально был зачислен в штат, работодателю нужно:

  1. документально соблюсти кадровую процедуру: заявление от нанимаемого, приказ о зачислении, оформление личной карточки, запись в трудовой, роспись в ознакомлении с должностной инструкцией и т.п.
  2. заключить с ним трудовой договор;
  3. быть зарегистрированным в ПФР и ФСС и вовремя сдавать туда соответствующие отчеты;

ВАЖНО!

Рекомендуемая форма трудового договора от КонсультантПлюс доступна Главным доказательством оформления отношений «работник-работодатель» является трудовой договор с подписями обеих сторон. При приеме на работу его надо оформлять и подписывать в 3 идентичных экземплярах: для сотрудника, для работодателя и для предоставления в Службу занятости.

В договоре обязательно должны быть указаны:

  1. должность, на которую поступает работник (должна соответствовать квалификационному перечню);
  2. собственноручные подписи работодателя и сотрудника.
  3. полное ФИО нанимаемого;
  4. реквизиты работодателя;

Неправильно оформленный трудовой договор – уже повод для штрафа, а его отсутствие – и для более серьезной ответственности. ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! Для оформления сотрудника закон отводит не более трех дней, дальнейшие проволочки считаются уже нарушением, караемым штрафом. Физические и юридические лица, используя труд наемных сотрудников, по-разному ответственны за их оформление перед государством.

Часто случается, что ИП игнорирует договоры о найме, что не освобождает их от ответственности в случае установления этого факта, особенно на фоне ужесточившегося контроля.

Юридические лица чаще допускают нарушения и просрочки оформления.

И тем, и другим за такие нарушения грозят очень серьезные, хоть и различные наказания. Рассмотрим формы ответственности в зависимости от типа работодателя. Если частный предприниматель не выполняет всю работу сам, а нанимает других людей, он должен подчиняться требованиям ТК РФ.

Вполне понятно желание сэкономить на налогах и отчислениях, не хочется тратить время и силы на официальную регистрацию. Однако, в случае выявления незаконных сотрудников ИП может получить такие неприятности и финансовые потери, что никакая экономия на выплатах с ними не сравнится.

Если сотрудник проработал по найму 3 и более дня, а договор с ним так и не заключили, тем самым откладывается дата начала сбора налогов и отсчет стажа, а значит, образуется ущерб.

Чем позже оформлен работник, тем выше этот ущерб. В зависимости от времени просрочки и количества таких сотрудников ответственность может быть административной или уголовной. предусматривает:

  1. принудительную остановку работы организации на срок до 90 дней.
  2. назначение штрафа в размере 1-5 тыс. руб. за каждого сотрудника;

Значительное нарушение сроков оформления, отсутствие трудовых договоров у большого количества работающих говорит о том, что сумма недополученных государством налогов и отчислений оказывается весьма значительной.

Такое нарушение требует более серьезной ответственности, особенно, если виновный не в состоянии возместить убытки. Когда нарушение проходит не по административной, а по уголовной статье, суммы штрафов и виды санкций уже другие. грозит:

  1. штрафом в сумме 100-300 тыс. руб.;
  2. отсидев в тюрьме, предприниматель больше никогда не сможет заниматься бизнесом в той сфере, где допустил это правонарушение.
  3. тюремным заключением (реальным, а не условным) сроком до 2 лет;

К СВЕДЕНИЮ!

Любой вид ответственности обязывает нарушителя сначала возместить казне нанесенные убытки в виде невыплаченных налогов и сборов, а затем понести наказание в виде штрафа.

На предприятиях такой формы собственности ответственными лицами за найм и оформление работников является директор и сотрудники отдела кадров. Если нарушение незначительно и заключается лишь в сравнительно небольшой просрочке или неточностях в оформлении, а также, если речь идет об 1-2 работника, штраф будет выписан не лично на ответственных лиц, а на предприятие. Суммы значительны – от 100 тыс.

руб. за каждого неправильно или поздно оформленного сотрудника. Если такие правонарушения выявляются неоднократно, а также масштаб их значителен, речь идет об особо крупных размерах ущерба. В придачу к штрафу на предприятие, виновные будут наказаны лично: сотрудники отдела кадров уволены по соответствующей статье (без выходного пособия), а директор может провести длительный срок на общественных работах или «в местах, не столь отдаленных».

Наказание определяется в зависимости от степени ущерба.

Чтобы устанавливать и пресекать факты правонарушений в трудовом законодательстве, существуют контролирующие органы. Их достаточно много, но самой частой «головной болью» имеющей непосредственное отношение у к правам сотрудников, являются налоговая и трудовая инспекции.

Законодательно система проверок опирается на Федеральный закон № 294, а налоговая проверяет предприятия в соответствии с гл.14 Налогового кодекса РФ. Поймать «нелегалов» могут и те, и другие. Может ли работодатель соблюдения трудового законодательства?

Факт нарушения может быть выявлен в результате камеральной (по факту сдачи отчетности) или выездной (глубокой и тщательной) проверки. Подробно изучать налоговики имеют право текущий год деятельности и 3 предыдущих, при этом им законом разрешено опрашивать свидетелей, осматривать помещения, изымать документы и т.п.

ВАЖНО! Работодателю необходимо ознакомиться с разрешением на проверку и служебными удостоверениями инспекторов. По результатам инспекции в специальной справке указывается ее предмет и сроки. На основании справки составляется акт с выявленными нарушениями и предписаниями по их устранению, на что у работодателя есть 2 недели.

Трудовая инспекция может посетить любую организацию в ходе плановой проверки. Внеплановое «нашествие» инспекторов может быть спровоцировано жалобой обиженного сотрудника или недовольного конкурента.

Возможен и совместный проверочный рейд с другими органами контроля. Трудовая инспекция оформляет протокол со следующей информацией:

  1. ФИО проверяющего;
  2. рекомендации по устранению.
  3. выявленные нарушения;

Протокол является основанием для наложения штрафа или для обращения в суд с целью определения меры уголовной ответственности. В арсенале контролирующих органов есть различные способы заставить виновного понести ответственность – от блокировки расчетных счетов в банке до приостановления деятельности предприятия по приговору суда.

Штрафы по ЕНВД

Вмененка остается одной из наиболее популярных налоговых систем для малого бизнеса в стране, основной причиной такой востребованности является относительно невысокая ставка налога и возможность вести упрощенный учет, правда все эти плюсы не дают иммунитет против штрафов по ЕНВД.Так как избежать штрафов и за что собственно их применяются при использовании ЕНВД?

*Любая песня начинается с музыки, а знакомство со штрафными санкциями ФНС для ИП начинается с постановки на учет. Собственно ранее мы подробно рассмотрели документы, которые подаются в налоговую для постановки на учет в качестве плательщика заявление и, тут про и . А что будет если не подать?Штрафы за не постановку на учет или несвоевременную постановку достаточно большие:

  1. Вариант первый – работники ФНС словили Вас «за руку», если ИП осуществляется деятельность без постановки на учет в качестве плательщика ЕНВД. Тогда штраф по ЕНВД будет минимум 40 тысяч рублей, максимальный размер не ограничен и составляет 10% от дохода полученных в результате работы индивидуального предпринимателя или ООО без постановки на учет. Правда есть один нюанс, реально обосновать суммы доходов можно только документально, так что в большинстве случаев штраф будет 40 тысяч рублей.
  2. Вариант второй – предприниматель самостоятельно подал документы с опозданием, подробно, когда его нужно подавать рассмотрели в . Тогда Вам грозит штраф вмененке — 10 тысяч рублей.

Даже если Вы вовремя подали заявление по постановке на учет и спокойно работаете, то не стоит забывать о своевременной подаче .

За несвоевременную сдачу отчетности по вмененки предусмотрен даже очень не плохой штраф.Минимальная сумма штрафа за не сдачу декларации по ЕНВД 1 тысяча рублей, но сумма может быть больше максимум доначислят 5 % от суммы налога.Пример на основании декларации у Вас выходит к уплате 100 000 тысяч рублей, как следствие штраф составит 5000 рублей.Помните – если вдруг не успеваете подать вовремя отчет, лучше подайте пустой но вовремя, а через пару дней уже с правильными цифрами.

Только помните, что тут очень важно не допустить начала проверки работниками ФНС, так что у Вас есть в случаи с уточненной буквально пару дней форы.*Наиболее жесткие наказания предусмотрены именно за несвоевременную уплату налога.

Есть два варианта:

  1. — первый, 20% от суммы несвоевременно уплаченного налога.
  2. — второй, 40% от суммы вмененки при наличии злого умысла.

Если честно, доказать, что просрочка была без злого умысла достаточно сложно, подойдет к примеру, справка с больницы что Вы были на операции или выезжали за пределы страны. На самом деле «умысел или не умысел» во много зависит от позиции конкретно взятого налоговика или его начальника.Единственным действительно хорошим вариантом и собственно страховкой является переплата, конечно лишних денег не бывает, на практике могу сказать, что намного дешевле держать у себя на лицевой карте в ИФНС квартальную переплату.

Которая будет зачтена в уплату по мере начисления налога, это лучше чем платить штрафы по ЕНВД.Сумма переплаты может быть возвращена на Ваш расчетный счет по первому требованию.

  1. Первое, кроме штрафа за несвоевременную уплату начисляется пеня ЕНВД. Суммы там небольшие, но про нее забывать не стоит.
  2. Третье, если Вас вызвали в качестве свидетеля и Вы плательщик вмененки то за не явку могут оштрафовать на 1 тысячу рублей, а за отказ от дачи показаний еще на 3 тысячи, может и мелочи но очень не приятные.
  3. Второе, не смотря на то, что федеральными законами №52ФЗ и №59ФЗ от 02.04.2014 года с предпринимателей сняли обязанность по уведомлению ИФНС об , штраф за это пока остается и составляет 5 тысяч рублей.

Видео о налогах, посмотрим как нужно заполнять декларациюИнтересное по данной теме Поделиться с друзьями: Твитнуть Поделиться Плюсануть Поделиться Отправить Класснуть Линкануть Запинить

За что штрафуют ИП

В предприниматели идут, чтобы создать собственный бизнес, зарабатывать большие деньги и стать, наконец, независимым от начальства.

Начальников у предпринимателей действительно нет, но контроль за их деятельностью всё равно ведется, причём, многоуровневый. А вместо вызова на ковёр и выговора с занесением в трудовую, применяется другой действенный инструмент — штрафы ИП.Если вы уже стояли перед выбором между ИП и ООО, то, наверняка, находили информацию, что штрафы на физических лиц в несколько раз ниже, чем на юридических.

Это действительно так, если речь идет про штраф для ИП по КоАП РФ.Этот кодекс регулирует наложение административных санкций, и для организаций они намного больше, чем для предпринимателей. Один из ярких примеров – штраф за размещение наружной рекламы без согласования с местной администрацией.

Если такую рекламу обнаружат у , то он отделается суммой от трех до пяти тысяч рублей. Ну а если законодательство о рекламе нарушит юридическое лицо, то вилка штрафов здесь совсем другая – от 500 тысяч до 1 миллиона рублей.А вот Налоговый кодекс различий между предпринимателем и организацией не делает.

Все налогоплательщики за нарушение налогового законодательства отвечают одинаково, за небольшим исключением.Учтите, что так называемые надзорные каникулы или периоды освобождения от плановых проверок распространяются только на неналоговые органы. Это Роспотребнадзор, Ространснадзор, Государственная инспекция труда, Росприроднадзор, Госпожнадзор, Росздравнадзор, и др. Сводный план таких проверок ежегодно публикуется на сайте Генеральной Прокуратуры.Но кроме плановых, возможно проведение внеплановых проверок – по обращению лица, чьи права нарушены, или в случаях причинения вреда жизни и здоровью граждан, культурному наследию и окружающей среде.

И хотя санкций в законах прописано много, поверьте, вполне можно спокойно работать, если знать основные и самые частые нарушения.Перед вами ТОП-7 ситуаций для ИП, за которые вас могут оштрафовать. Просто держите их на контроле, это не так сложно.Если ИП работает сам, то обязательной отчётности у него немного. Например, на упрощённой системе всего одна годовая декларация, а на ПСН деклараций нет вообще.Но всё меняется, когда предприниматель нанимает работников.

Отчётов здесь несколько видов, некоторые сдаются раз в квартал, но есть и ежемесячные. О том, что и куда сдавать в соответствии с выбранным режимом, можно узнать в нашем .Минимальный штраф за несданную налоговую отчётность, в том числе, нулевую – 1 000 рублей. За отчётность по работникам штраф для ИП зависит от конкретной формы.

Так, для ежемесячного отчета СЗВ-М сумма зависит от количества сотрудников – 500 рублей за одного человека.Самые высокие штрафы – по статистическим формам. Росстат добился принятия для ИП таких санкций по статье 13.19 КоАП РФ:

  1. от 30 до 50 тысяч рублей за повторное нарушение.
  2. от 10 до 20 тысяч рублей за первое нарушение;

Cроки сдачи в Росстат специфические.

Раз в пять лет этот орган проводит сплошное наблюдение за деятельностью малого бизнеса (последний раз проводилось за 2015 год). А в промежутках между наблюдениями отчётность сдается выборочно, по запросу статорганов.

Но лучше заранее узнать , надо ли вам отчитываться и когда.Бухучёт предприниматели не ведут, но кроме бухгалтерского, есть и другой учёт – налоговый. К этому виду учёта относятся не только декларации, но и специальные книги учёта доходов и расходов, разработанные для всех режимов, кроме .Книги доходов и расходов – это регистры налогового учёта, и за их отсутствие налагается штраф от 10 до 30 тысяч рублей по статье 120 НК РФ (если неведение учёта не привело к занижению налога). Если же при проверке выяснится, что в результате отсутствия учёта налог к уплате был занижен, то штраф составит уже 40 тысяч рублей.Кроме книг учёта и деклараций на режимах, которые требуют подтверждения расходов (, , ), надо правильно оформлять первичные документы.

Ошибка в их оформлении может привести к тому, что налоговики не признают сумму рассчитанного налога, соответственно, начислят штраф.Если вы нанимаете персонал или работаете на режиме, требующим подтверждения расходов, советуем доверить учёт специалистам 1С:БО. Это намного дешевле, чем нанимать бухгалтера в штат.Налоги предприниматель должен платить вовремя и в полном размере. Сроки уплаты на разных системах налогообложения тоже указаны в нашем календаре.

Штраф за неуплату налогов ИП по статье 122 НК РФ составляет 20% от суммы неуплаченного налога.Кроме того, предприниматель при наличии работников становится налоговым агентом, поэтому должен удержать с их доходов НДФЛ и перечислить его в бюджет. За нарушение сроков перечисления этого налога штраф налагают на ИП по тем же правилам, т.е.

20% от не перечисленной суммы.Каждый предприниматель, независимо от наличия доходов от бизнеса, должен платить страховые взносы за себя. Срок уплаты обязательной суммы взносов – в любое время не позднее 31 декабря текущего года.Для дополнительного взноса в сумме 1% от годовых доходов, превышающих 300 тысяч рублей, установлен другой срок уплаты.

Если вы получили в 2020 году доход выше этого лимита, то дополнительный внос можно заплатить до 1 июля 2020 года.Надо ли платить штрафы ИП за неуплату страховых взносов? Это зависит от того, правильно ли были рассчитаны взносы. По мнению Минфина (письмо от 24 мая 2017 г.

N 03-02-07/1/31912), наказывать ИП за неуплату страховых взносов штрафом нельзя, если их сумма не была занижена намеренно или по ошибке.Соответственно, если взносы начислены верно и правильно отражены в своевременно сданной отчётности или расчёте, то нарушение срока их уплаты приведёт только к начислению пени, но не к штрафу.Индивидуальный предприниматель – такой же работодатель, как и организация. Со своим работником надо обязательно заключить письменный договор – трудовой или гражданско-правовой. Штраф ИП за неоформленного работника предусмотрен статьёй 5.27 КоАП РФ.

Это сумма от 5 до 10 тысяч рублей.Если же это правонарушение обнаружат повторно, то штраф ИП за неоформленного работника существенно вырастет и составит уже от 30 до 40 тысяч рублей.Причём, наказать предпринимателя по этой статье могут, даже если в бизнесе ему помогают члены его семьи. Доказывать, что помощь родственников была безвозмездной, непостоянной и не имела характера трудовых отношений, скорее всего, придётся в суде.После вступления в силу изменений о порядке применения ККТ осталось совсем немного ситуаций, когда допускается отсутствие кассового аппарата. Несмотря на сопротивление бизнеса, онлайн-кассы с середины 2017 года обязательны для торгующих на режимах ОСНО, УСН и ЕСХН.

А с середины 2018 года право работать без кассы потеряли и предприниматели на ЕНВД и ПСН.Небольшая отсрочка (до 1 июля 2021 года) для установки ККТ предусмотрена для ИП без работников, которые занимаются:

  1. продажей изделий собственного производства.
  2. выполнением работ;
  3. оказанием услуг;

Система налогообложения, на которой работает ИП, значения не имеет.Кроме того, работа без ККТ теперь невозможна при приёме онлайн-оплаты, а также при получении оплаты напрямую на расчётный счёт ИП, если покупателем является обычное физлицо. Санкция за отсутствие кассового аппарата установлена статьей 14.5 КоАП РФ.

Это от ¼ до ½ от суммы продажи, но не менее 10 тысяч рублей.Например, если зафиксирован факт продажи на сумму 30 тысяч рублей, то штраф может составить 15 тысяч рублей.

А если покупка была копеечной, рублей на 100, то всё равно взыщут 10 тысяч рублей. То есть, в этом случае штраф за отсутствие онлайн кассы для ИП будет больше суммы продажи в 100 раз!Из лицензируемых направлений для предпринимателей доступны только автоперевозки пассажиров, фармацевтическая, медицинская, образовательная и частная детективная деятельность.

Отсутствие лицензии, если она обязательна, наказывается по статье 14.1 КоАП РФ – на сумму от 4 до 5 тысяч рублей с возможной конфискацией изготовленной продукции, орудий производства и сырья.Что касается , реализация которого предпринимателями запрещена, то для этого в Административном кодексе есть специальная статья 14.17.1.

Согласно этой норме санкции для ИП за продажу алкоголя без лицензии составляют от 100 до 200 тысяч рублей с обязательной конфискацией алкогольной и спиртосодержащей продукции.ИП за продажу алкоголя без лицензии не наказывают только в случае, если он реализует не крепкий алкоголь, а пиво.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+