Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Срок сдачи 3 ндфл на возврат подоходного налога

Срок сдачи 3 ндфл на возврат подоходного налога

Сроки сдачи 3-НДФЛ в 2020-ом году продлили. А какой срок уплаты по 3-НДФЛ в 2020 году?

17 маяМногие физические лица были обеспокоены тем, что срок сдачи 3-НДФЛ ограничен сроком до 30 апреля, а возможность исполнить обязательства были ограничены.

Тогда в силу пандемии были введены налоговые поправки — физическим лицам сдать декларацию 3-НДФЛ было разрешено до 30 июля 2020 г.Об этом написано на сайте налоговой еще 30 апреля.Я ждал, что будут изменения и в части уплаты налога.

При этом оплата налога все равно происходит до 15 июля. На первый взгляд, может показаться странным, что срок сдачи декларации продлен, а оплата должна быть произведена по ней до 15 июля 2020 года. Получается, что декларация должна быть подготовлена и по ней сформирована сумма к оплате.И, похоже, логика здесь такая.
Получается, что декларация должна быть подготовлена и по ней сформирована сумма к оплате.И, похоже, логика здесь такая.

Сдать декларацию сложнее, чем уплатить налог по ней.

Часть населения сдает декларации через портал ГосУслуг или через личный кабинет налогоплательщика. У части же населения нет данных дистанционных сервисов. При этом оплатить налог технически проще, чем сдать декларацию.

Есть возможность оплаты НДФЛ в составе Единого налогового платежа, об этом сервисе пару слов ниже. ЕНП — это, по сути, возможность спланировать и уплатить предстоящие расходы по налогам. Речь идет о налогах, уплата которых является обязанностью самих налогоплательщиков.

На мой взгляд, удобная вещь. Раньше вносить ЕНП можно было только по земельному, транспортному налогу и налогу на имущество ФЛ. Но теперь сюда отнесен и НДФЛ.

Введена поправка относительно недавно На сайте налоговой дано пояснение, что считать Единым налоговым платежом физического лица (ФЛ).

Это — средства, которые добровольно перечисляет ФЛ — налогоплательщик в бюджетную систему РФ на определенный счет Федерального казначейства в целях исполнения обязанности по уплате налога.Сервис легко найти, он находится по Ниже форма для уплаты налога Единым Налоговым ПлатежомЕсли у Вас нет обязанности по сдаче декларации, а Вы предоставляете декларации в целях предоставления вычетов, например, на обучение, лечение, ИИС или покупку недвижимости, то срок сдачи по 30 июля 2020 г.

Это — средства, которые добровольно перечисляет ФЛ — налогоплательщик в бюджетную систему РФ на определенный счет Федерального казначейства в целях исполнения обязанности по уплате налога.Сервис легко найти, он находится по Ниже форма для уплаты налога Единым Налоговым ПлатежомЕсли у Вас нет обязанности по сдаче декларации, а Вы предоставляете декларации в целях предоставления вычетов, например, на обучение, лечение, ИИС или покупку недвижимости, то срок сдачи по 30 июля 2020 г. к данной ситуации не относится. Декларации на такие вычеты можно подавать в течение года.

Налоговые вычеты — это право налогоплательщика, а не обязанность. Если Вы в 2017, 2018 и 2020 году оплачивали, скажем, лечение, то в 2020-ом году можно подать декларацию за все три года. Буду рад за подписку. Если Вам необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ, готов помочь.Ознакомиться с отзывами о моих услугах можно на сайте , на странице , зайдя на профиль Ниже для удобства указана форма для заявки на заполнение декларации 3-НДФЛ.

Вам останется лишь выбрать Вашу ситуацию/ситуации и подгрузить документы. Оплату производите после получения деклараций.Мой �WhatsApp +7 (900) 996-74-86, почта декларации — 300 рублей + заявление на возврат налога бонус!

Декларационная кампания 2020

Налог на доходы физических лиц, как правило, уплачивается автоматически – он удерживается с заработной платы. Но в ряде случаев физические лица должны самостоятельно рассчитать сумму налога и подать в налоговый орган декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).С 01.01.2020 стартовала декларационная кампания 2020 года, а это означает, что физическим лицам необходимо отчитаться о полученных в 2020 году доходах .Напоминаем, что представить декларацию 3-НДФЛ следует:

  1. при получении вознаграждения от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам имущественного найма или договорам аренды любого имущества;
  2. при получении дохода от продажи имущества (например, квартиры, находившейся в собственности менее минимального срока владения), от реализации имущественных прав (переуступка права требования);
  3. при получении в дар недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев от физических лиц, не являющихся близкими родственниками;
  4. при получении дохода от источников, находящихся за пределами Российской Федерации.
  5. при получении выигрыша от операторов лотерей, распространителей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе – в сумме до 15000 руб., а также от организаторов азартных игр, не относящихся к букмекерским конторам и тотализаторам;

Задекларировать полученные в 2020 году доходы должны также индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица, занимающиеся частной практикой.Исчисленный в декларации налог к уплате необходимо уплатить не позднее 15.07.2020. На граждан, представляющих налоговую декларацию за 2020 год исключительно с целью получения (стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных при покупке жилья), установленный срок подачи декларации – — не распространяетсяТакие декларации можно представить в любое время в течение всего года, без каких-либо налоговых санкций.При этом налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2020 год как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты, обязан представить такую декларацию в установленный срок — .Для заполнения налоговой декларации по доходам 2020 года наиболее удобно использовать специальную компьютерную , которая находится в свободном доступе на сайте ФНС России и поможет вам правильно ввести данные из документов, автоматически рассчитает необходимые показатели, проверит правильность исчисления вычетов и суммы налога, а также сформирует документ для предоставления в налоговый орган.Также для пользователей сервиса доступно заполнение налоговой декларации по НДФЛ онлайн в интерактивном режиме без скачивания программы по заполнению с возможностью последующего направления сформированной декларации, подписанной усиленной неквалифицированной электронной подписью (которую можно скачать и установить непосредственно из «Личного кабинета»), а также прилагаемого к налоговой декларации комплекта документов в налоговый орган в электронной форме непосредственно с сайта ФНС России.С 2020 года у граждан появилась возможность направлять декларации на бумаге не только через налоговые инспекции, но и через МФЦ, .Для удобства граждан, желающих сдать налоговую декларацию, до окончания декларационной кампании () изменяется график работы налоговых инспекций (в том числе по субботам), обеспечивается работа дополнительных консультационных пунктов и телефонов «горячей линии», проводятся «Дни открытых дверей», семинары и тренинги для налогоплательщиков – физических лиц и т.д.Налоговые декларации необходимо представлять в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства).

Адрес, телефоны, а также точное время работы Вашей инспекции Вы можете узнать в разделе . 30 июля2020 года — крайний срок подачи декларации о доходах, полученных в 2020 году, по форме 3-НДФЛ. До завершения кампании осталось: Помогает в подготовке налоговых деклараций и заявлений 30.07.2020 15.07.2020 10.07.2020 Оформив подписку, Вы сможете получать новости по теме “” на следующий адрес электронной почты: Поле заполнено некорректно Оформить Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом.

Выделите текст, который, по Вашему мнению, содержит ошибку, и нажмите на клавиатуре комбинацию клавиш: Ctrl + Enter или нажмите .

× Форма предназначена исключительно для сообщений о некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения. Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России (в том числе территориальных налоговых органов) или получить разъяснения по вопросам налогообложения — Вы можете воспользоваться сервисом .

По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в Ваше сообщение: Ошибка в тексте: Отправить Отмена © 2005-2020 ФНС России Дата обновления страницы 29.07.2020 Цвет шрифта и фона Обычный Контрастный Инверсия Комфортный Цвет кнопок и ссылок Обычный Красный Синий Изображения Цветные Отключить Использовать шрифт Обычный Arial Times New Roman Размер шрифта 100% 125% 150% 175% 200%

Физическим лицам

15 июля — срок уплаты налога, исчисленного и отраженного налогоплательщиком в налоговой декларации. Порядок представления налоговой декларации и уплаты налога для физических лиц Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц — это документ, по которому физические лица отчитываются о сумме полученных ими доходов и относящимся к ним расходов, к порядку заполнения которого предъявляются определённые требования.

Декларацию можно заполнить как , так и в электронном виде, использовав, например, программу, которая самостоятельно сформирует декларацию на бланках необходимой формы, готовую для подачи в на­логовый орган. Форма налоговой декларации: 3-НДФЛ С использованием бланка декларации, заполняемого от руки: — бесплатно предоставляется в налоговых инспекциях; — распечатывается с сайта ФНС России. Узнать адрес инспекции можно с помощью сервиса: «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции» При заполнении декларации от руки заполнение полей формы осуществляется заглавными печатными символами, а, в случае отсутствия какого-либо показателя, в ячейках соответствующего поля проставляется прочерк.

Примеры заполнения: pdf pdf pdf pdf Декларация по налогу на доходы физических лиц подаётся в налоговый орган (инспекцию ФНС России) по месту жи­тельства (месту пребывания) физического лица не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором был полу­чен соответствующий доход.

Если 30 апреля приходится на выходной или нерабочий праздничный день, то декларация должна быть представле­на не позднее ближайшего рабочего дня. В соответствии со местом жительства физического лица является адрес, по которому физическое лицо зарегистрировано в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
В соответствии со местом жительства физического лица является адрес, по которому физическое лицо зарегистрировано в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. При отсутствии у физического лица места жительства на территории Российской Федерации оно может определяться по просьбе этого физического лица по месту его пребывания.

Представление в налоговый орган декларации только с це­лью получения налоговых вычетов, предельный срок подачи декларации — 30 апреля — не распространяется.

Т.е. подать декларацию в налоговый орган с целью получения налого­вого вычета налогоплательщик может в любое время в течение года.

Проверка налоговой декларации и прилагающихся к ней документов, подтверждающих правильность расчётов и обоснованность запрашиваемого вычета, проводится в течение 3 месяцев с даты их подачи в налоговый орган (). В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета вместе с нало­говой декларацией в налоговый орган можно подать в связи предоставлением налогового вычета. Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки ().

  1. налогоплательщиком лично
  2. по почте с описью вложения
  3. уполномоченным представителем налогоплательщика (по доверенности)

Существует исчерпывающий перечень оснований, при наличии которых налоговый орган не принимает представленную декларацию:

  • Отсутствие в соответствующих полях декларации фами­лии, имени, отчества физического лица.
  • Представление декларации не по установленной форме;
  • Отсутствие в декларации подписи налогоплательщика;
  • Отсутствие у лица, сдающего декларацию, документов, удостоверяющих его личность, либо отказ лица в их предъявлении;
  • Представление декларации в налоговый орган, в компе­тенцию которого не входит её принятие (например, по­дача декларации в налоговую инспекцию не по месту по­становки на учёт налогоплательщика);

15 июля Сумма НДФЛ, исчисленная физическим лицом на основании налоговой декларации, уплачивается им по месту жительства в срок не позднее 15 июля года, следующего за годом получения дохода.

Для оплаты суммы налога предлагаем Вам воспользоваться сервисом «Уплата налогов физических лиц» Данный сервис позволяет как сформировать платежный документ для его последующей оплаты в кредитном учреждении, так и уплатить сумму налога в безналичной форме онлайн Также Вы можете скачать форму платежного поручения и самостоятельно ее заполнить. По общему правилу уплата налога производится физическими лицами самостоятельно.

Вместе с тем, индивидуальные предприниматели, находящиеся на общей системе налогообложения, уплачивают авансовые платежи по налогу на основании налоговых уведомлений, направленных им налоговым органом ().

Отдельные категории физических лиц уплачивают налог по месту учета налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом. При этом авансовые платежи уплачиваются такими налогоплательщиками на основании налоговых уведомлений:

  1. за октябрь — декабрь — не позднее 15 января следующего года в размере 1/4 годовой суммы авансовых платежей.
  2. за январь — июнь — не позднее 15 июля текущего года в размере 1/2 годовой суммы авансовых платежей;
  3. за июль — сентябрь — не позднее 15 октября текущего года в размере 1/4 годовой суммы авансовых платежей;

Непредставление налогоплательщиком в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основе этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 руб. (). Я являюсь резидентом РФ и одновременно другой страны Налогообложение доходов физических лиц не зависит от гражданства этих лиц, а зависит от их налогового статуса и от вида полученного ими дохода.

Итак, налоговыми резидентами Российской Федерации в календарном году признаются лица, которые в течение этого года находятся в России не менее 183 дней. Эти лица подлежат обложению НДФЛ по всем полученным ими доходам, независимо от их источника. При этом доходы бывают от источников в РФ (сдача в аренду либо продажа квартиры, находящейся в РФ, выполнение трудовых обязанностей в российской организации и др.) и от источников за пределами РФ (продажа дома, находящегося в иностранном государстве, выполнение трудовых обязанностей за рубежом и др.) .

Порядок налогообложения полученных доходов, а именно способ уплаты НДФЛ, зависит от самого дохода. Например, если гражданин получает заработную плату за работу в российской организации, то эта организация по отношению к нему является налоговым агентом и, соответственно, на нее возложены обязанности по исчислению и уплате НДФЛ (). В случае же если гражданин продал квартиру, находящуюся в РФ, то он сам обязан исчислить и уплатить НДФЛ, а также представить декларацию по НДФЛ () в налоговый орган по месту своего жительства не позднее 30 апреля следующего года (, ).

Вместе с тем надо помнить, что если международным соглашением об избежании двойного налогообложения, заключенным между РФ и иностранным государством, установлены иные правила налогообложения полученного дохода, то применяются правила международных соглашений ( ).

Я являюсь резидентом РФ, но работаю за рубежом Налоговыми резидентами Российской Федерации в календарном году признаются лица, которые в течение этого года находятся в России не менее 183 дней. Если гражданин работает за рубежом, но при этом является налоговым резидентом РФ, то с полученного им дохода от этой работы он обязан самостоятельно исчислить и уплатить НДФЛ, а также представить декларацию по НДФЛ () в налоговый орган по месту своего жительства не позднее 30 апреля следующего года ( и ).

Указанный доход подлежит обложению НДФЛ по ставке 13 % ( ). Вместе с тем надо помнить, что если международным соглашением об избежании двойного налогообложения, заключенным между РФ и иностранным государством, установлены иные правила налогообложения полученного дохода, то применяются правила международных соглашений ( ). Я хочу получить налоговый вычет По общему правилу налоговые вычеты по НДФЛ (ссылка на тему в информационном меню) предоставляются по окончании налогового периода (календарного года) налоговой инспекцией по месту жительства физического лица при подаче им налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц ( ) с приложением к ней необходимого комплекта документов.

Лица, на которых не возложена обязанность представлять налоговую декларацию (например, для получения налоговых вычетов), вправе представить такую декларацию в налоговый орган по месту жительства в течение всего года. С порядком заполнения налоговой декларации (), ее представления в налоговые органы вы можете ознакомиться в разделе ().

Вместе с тем, некоторые виды вычетов могут быть предоставлены и налоговым агентом, как правило, работодателем, при обращении к нему до окончания года.

. Я занимаюсь преподаванием или веду консультации Доходы, полученные лицами от занятия преподавательской деятельностью и проведения консультация, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%.

Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%. В случае получения таких доходов необходимо помнить, что если Вы занимаетесь преподавательской деятельностью либо оказываете консультационные услуги самостоятельно, то есть не на основании трудового договора (договора гражданско-правового характера), Вы обязаны отразить полученные доходы в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц () и представить ее не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения рассматриваемых доходов, в налоговый орган по месту жительства. И не позднее 15 июля того же года уплатить исчисленную в налоговой декларации сумму налога в бюджет.

Я сдавал или продал недвижимость Доходы, полученные лицами от сдачи либо продажи недвижимого имущества, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц.

Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%.

В отношении граждан, получивших рассматриваемые доходы и находившихся в Российской Федерации менее 183 дней в году, применяется налоговая ставка в размере 30%. Если Вы сдавали недвижимое имущество физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями, либо продали недвижимое имущество, находившееся у Вас в собственности менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества (три года или пять лет) Вам необходимо самостоятельно отразить полученные доходы в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц ( ).

Минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

  1. право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
  2. право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
  3. право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;

В иных случаях минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет. При определении налоговых обязательств доходы, полученные от продажи имущества, могут быть уменьшены на имущественные налоговые вычеты, более подробно с которыми можно ознакомиться в . При получении доходов от сдачи либо продажи недвижимости налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц () необходимо представить не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения таких доходов, в налоговый орган по месту жительства.

И не позднее 15 июля того же года уплатить исчисленную в налоговой декларации сумму налога в бюджет.

Я сдавал или продал транспортное средство Доходы, полученные лицами от сдачи либо продажи транспортных средств, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%. В отношении граждан, получивших рассматриваемые доходы и находившихся в Российской Федерации менее 183 дней в году, применяется налоговая ставка в размере 30%.

Если Вы сдавали транспортное средство физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями, либо продали транспортное средство, находившееся у Вас в собственности менее трех лет, Вам необходимо самостоятельно отразить полученные доходы в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ). При определении налоговых обязательств доходы, полученные от продажи транспортных средств, могут быть уменьшены на имущественные налоговые вычеты, более подробно с которыми можно ознакомиться в разделе При получении доходов от сдачи либо продажи транспортных средств налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц необходимо представить не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения таких доходов, в налоговый орган по месту жительства. И не позднее 15 июля того же года уплатить исчисленную в налоговой декларации сумму налога в бюджет.

Я выиграл в лотерею или получил подарок Доходы, полученные в виде выигрышей в лотерею или подарков, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%.

В отношении граждан, получивших рассматриваемые доходы и находившихся в Российской Федерации менее 183 дней в году, применяется налоговая ставка в размере 30%. При получении дохода в виде выигрыша от участия в лотерее Вам необходимо самостоятельно отразить сумму дохода в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц ( ).

Налог на доходы, полученные в виде подарков от российских организаций и индивидуальных предпринимателей, исчисляется, удерживается и перечисляется дарителем. То есть в большинстве случаев декларировать такие доходы физическим лицам самостоятельно нет необходимости. Доходы в виде подарков не облагаются налогом на доходы физических лиц в случае, если их стоимость не превышает 4 000 рублей в год.

Доходы в виде подарков не облагаются налогом на доходы физических лиц в случае, если их стоимость не превышает 4 000 рублей в год.

Иной порядок установлен в отношении доходов, полученных в виде подарков от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями. Так, обязанность самостоятельно задекларировать доходы и уплатить налог возникает в случае получения подарков в виде:

  1. транспортных средств;
  2. недвижимого имущества;
  3. акций, долей, паев.

Исключением из этого правила является получение указанных подарков от членов семьи или близких родственников.

В соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации членами семьи и близкими родственниками признаются: супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушка, бабушка и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

При получении доходов в виде выигрыша от участия в лотерее либо подарков от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц () необходимо представить не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения таких доходов, в налоговый орган по месту жительства. И не позднее 15 июля того же года уплатить исчисленную в налоговой декларации сумму налога в бюджет. Я хочу получить справку о своей зарплате (2-НДФЛ) Справку о полученных доходах и удержанных суммах НДФЛ вы можете получить у своего налогового агента (им признается лицо, от которого был получен доход, как правило им является работодатель).

Для получения такой справки достаточно написать и представить своему налоговому агенту (работодателю) соответствующее заявление. Я продал или собираюсь продать транспортное средство Доходы, полученные лицами от продажи транспортных средств, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%.

В отношении граждан, получивших рассматриваемые доходы и находившихся в Российской Федерации менее 183 дней в году, применяется налоговая ставка в размере 30%. Если Вы продали транспортное средство, находившееся у Вас в собственности менее трех лет, Вам необходимо самостоятельно отразить полученные доходы в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц ().

При определении налоговых обязательств доходы, полученные от продажи транспортных средств, могут быть уменьшены на .

При получении доходов от продажи транспортных средств налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц необходимо представить не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения таких доходов, в налоговый орган по месту жительства.

И не позднее 15 июля того же года уплатить исчисленную в налоговой декларации сумму налога в бюджет. Я купил или собираюсь купить недвижимость Напоминаем, что по расходам, произведенным на приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них может быть получен имущественный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц.

Я продал или собираюсь продать недвижимость Доходы, полученные лицами от продажи недвижимого имущества, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%.

В отношении граждан, получивших рассматриваемые доходы и находившихся в Российской Федерации менее 183 дней в году, применяется налоговая ставка в размере 30%.

Если Вы продали недвижимое имущество, находившееся у Вас в собственности менее трех лет, Вам необходимо самостоятельно отразить полученные доходы в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (). При определении налоговых обязательств доходы, полученные от продажи имущества, могут быть уменьшены на имущественные налоговые вычеты, более подробно с которыми можно ознакомиться в соответствующем разделе (ссылка на раздел в информационном меню). При получении доходов от продажи недвижимости налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц () необходимо представить не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения таких доходов, в налоговый орган по месту жительства.

И не позднее 15 июля того же года уплатить исчисленную в налоговой декларации сумму налога в бюджет. Я купил или собираюсь купить земельный участок Напоминаем, что по расходам, произведенным на приобретение земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них может быть получен имущественный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц.

При приобретении земельных участков или доли (долей) в них имущественный налоговый вычет предоставляется только после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на дом. Я продал или собираюсь продать земельный участок Доходы, полученные лицами от продажи земельных участков, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц.

Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%. В отношении граждан, получивших рассматриваемые доходы и находившихся в Российской Федерации менее 183 дней в году, применяется налоговая ставка в размере 30%.

Если Вы продали земельные участки, находившиеся у Вас в собственности менее трех лет Вам необходимо самостоятельно отразить полученные доходы в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (). При определении налоговых обязательств доходы, полученные от продажи земельных участков, могут быть уменьшены на имущественные налоговые вычеты, более подробно с которыми можно ознакомиться в соответствующем разделе (ссылка на раздел в информационном меню). При получении доходов от продажи земельных участков налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц () необходимо представить не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения таких доходов, в налоговый орган по месту жительства.

И не позднее 15 июля того же года уплатить исчисленную в налоговой декларации сумму налога в бюджет. Мой предполагаемый доход по 4-НДФЛ был больше фактического по итогам года В случае значительного (более чем на 50%) увеличения или уменьшения в налоговом периоде дохода налогоплательщик обязан представить в налоговый орган новую налоговую декларацию по с указанием суммы предполагаемого дохода от осуществления деятельности на текущий год. В этом случае налоговый орган производит перерасчет сумм авансовых платежей на текущий год по не наступившим срокам уплаты.

При этом перерасчет сумм авансовых платежей производится налоговым органом в течение пяти дней с момента получения новой налоговой декларации. Вместе с тем, если уплаченные в течение года исходя из предполагаемого дохода по авансовые платежи оказались больше суммы налога, подлежащего уплате исходя из фактически полученного в году дохода, сумму излишне уплаченного налога можно вернуть из бюджета посредством представления декларации .

Срок подачи декларации 3-НДФЛ для получения имущественного вычета?

+3Вячеслав З.28 сентября 2020 · 27,3 KИнтересно3665Эксперт в области финансов и бухгалтерии · ПодписатьсяДобрый день.

Срок подачи для получения имущественного вычета на покупку жилья законодательно не регламентирован.

Т.е. Вы вправе заявить вычет в любой месяц, начиная с даты получения права собственности на недвижимость. Но вернуть налог можно лишь за 3 последних года.

Например, Вы купили квартиру в 2015 году.

Но налог не возмещали. В 2020 году Вы вправе подать 3-НДФЛ за 2018, 2017, 2016 гг.

О том как подать декларации 3-НДФЛ за 3 года см.

.Остались вопросы, можете задать их .6 · Хороший ответ1 · 15,4 KЯ пенсионерка у меня осталась сумма 42000 как вернутьОтветитьПоказать ещё 3 комментарияКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также172Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: — расчет налога при продаже имущества.

· ОтвечаетУ моего клиента была такая ситуация, тоже заполнял сам, это будет сложно сделать.

Нужно сходить в налоговую, написать заявление. Мой клиент ходил несколько раз, потому что долг висел и ничего не менялось. Обязательно, сделать корректирующую декларацию с правильными даннымиХороший ответ · 13,2 K1,5 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).У вас ДДУ?

При ДДУ — после акта приёма-передачи.Можно сразу, в налоговой инспекции, по итогам года и если достаточный налог заплатили. Можно с каждой зарплаты, » в виде неудержания. обычных 13%» (но сначала всё равно оформляется в налоговой).

Выбор — ваш.База 2 млн руб. — максимум.

Если покупка дороже, то 260 тысяч в любом случае, но в любом случае — не больше. Если дешевле — можно добирать на следующик покупках, временнЫх ограничений нет.7 · Хороший ответ · 32,5 K531Люблю многое, постоянно расширяю свой кругозор. Гуманитарий с тягой к технике —.Налоговый кодекс РФ разрешает воспользоваться правом получения налогового вычета в любом следующем за датой покупки году.

То есть вы можете получить вычет самое раннее с 1 января года, следующего за годом приобретения недвижимости.

Верхняя граница отсутствует, то есть вы можете обратиться в ФНС за получением налогового вычета через сколько угодно лет.12 · Хороший ответ1 · 30,0 K406Предоставляю бесплатную консультацию в сделках с недвижимым имуществом.

8 985.Добрый день, Екатерина Внукова! Возврат НДФЛ доступен в двух вариантах – через работодателя или через налоговую инспекцию.

Если решите возвращать через работодателя, вы можете сразу после покупки квартиры обратиться в ИФНС (налоговая инспекция) по месту жительства с заявлением о предоставлении налогового вычета. Получив в инспекции подтверждение о праве на вычет, вы пишете заявление своему работодателю о применении вычета. И с этого момента работодатель не будет удерживать 13% с вашей зарплаты.

Если решите вернуть НДФЛ через налоговую инспекцию, Вам надо дождаться окончания налогового периода (т.е. года, в котором вы купили квартиру).

Затем, в любое время, начиная с января следующего года, вы обращаетесь в налоговую с заявлением о получении налогового вычета.

В форме 3 НДФЛ указываете размер и источники своих доходов за отчетный период, и размер уплаченного в бюджет налога. Именной этот налог вам обязаны вернуть.5 · Хороший ответ1 · 11,6 K649ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ОтвечаетДобрый вечер!При покупке квартиры по ДДУ регистрация права собственности роли не играет, Вы имеете право на вычет с даты (года) подписания акта приема-передачи квартиры.Таким образом, если в 2020 году Вы официально работали, Вы можете заполнить декларацию 3-ндфл на возврат налога за 2020 год.

4 · Хороший ответ1 · 4,0 K

Новый срок уплаты НДФЛ и сдачи 3-НДФЛ за 2020 год

30 апреляПравительство РФ приняло ряд мер, которые должны способствовать облегчению выхода из кризиса для российских налогоплательщиков. Одним из послаблений стала отсрочка по сдаче отчетности и по уплате некоторых налогов, в т.ч. и НДФЛ. В какой срок теперь необходимо подать 3-НДФЛ и уплатить налог, рассказываем…3-НДФЛ –, предназначенная для того, чтобы физлица могли самостоятельно отчитаться перед ИФНС о полученных за период доходах, не связанных с получением зарплаты (поскольку по трудовым договорам налоговым агентом является работодатель, который и ведет работу по удержанию и перечислению НДФЛ в бюджет).Декларацию 3-НДФЛ сдают налогоплательщики-физлица, если они:

  1. по трудовым договорам или договорам ГПХ, если не исполнил по ним свои обязанности по агентированию.
  2. относятся к отдельным категориям налогоплательщиков (ст. 227, ст. 227.1 НК РФ).
  3. получают определенные виды доходов, уплата налога с которых возлагается на самих налогоплательщиков, а не на (ст. 228 НК РФ);
  4. от предпринимательства;
  5. от частной практики;
  6. Объектом обложения будет доход, полученный данными категориями налогоплательщиков:

Следовательно, включить в декларацию следует:

  1. доходы от реализации недвижимости, проданной до окончания минимального срока владения;
  2. доход от недвижимости и прочих объектов, сдаваемых в аренду.
  3. ;
  4. ценные подарки, подаренные третьими лицами (не являющимися родственниками);

Кроме, получивших в 2020 г.

доходы из вышеуказанных источников, подать форму 3-НДФЛ должны будут:

  1. нотариусы, адвокаты и прочие частнопрактикующие лица;
  2. физлица, если за них налог не удержан в рамках налогового агентирования.

В 2020 году по причине экономического спада вследствие карантинных мер отсрочена подача и уплата некоторых налогов (Постановлением Правительства № 409 от 02.04.2020). В том числе срок подачи декларации и уплаты в бюджет НДФЛ.Чтобы вы могли прочитать тексты нужных нормативных документов, .В обычном режиме отчитаться за полученные в 2020 году доходы налогоплательщики должны были до 30.04.2020. Однако срок декларационной кампании отсрочен до 30.07.2020.

Оплатить сумму исчисленного налога можно будет не до 15.07.2020 как ранее, а до 15.10.2020.Если физлицо подает декларацию по доходам, за которые налог не удержан агентом, уплатить налог можно будет до 01.12.2020.Если же физлицо желает получить по НДФЛ, то на сдвиг сроков подачи декларации ориентироваться нет необходимости – как и ранее, подать декларацию с этой целью можно в течение года в любой месяц по выбору налогоплательщика. можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС РФ.Постановлением Правительства отсрочена подача декларации по налогу на доходы физлиц.

Сдать 3-НДФЛ необходимо до 30.07.2020, оплатить налог – до середины октября. В целях получения налогового вычета можно подать когда угодно до конца 2020 года.Подробнее о порядке заполнения декларации узнайте в нашей рубрике.

В какой срок подать 3-НДФЛ, чтобы успеть заявить вычеты за 2020 год

4 февраляПотратившись в 2020 году на обучение/лечение или купив квартиру, граждане, конечно же, хотят получить часть денег из бюджета обратно, заявив тот или иной вычет по НДФЛ.

И многих волнует вопрос, в какой же срок подать декларацию в налоговую инспекцию, чтобы не упустить свой шанс на возврат денег.Важное условие получения вычетов по НДФЛЧтобы претендовать на вычет, мало совершить действие, дающее право на вычет (например, пройти обучение, купить лекарства и/или приобрести квартиру), и собрать подтверждающие данный факт документы – для вычета нужно наличие доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%.Поэтому, если вы хотите заявить вычет за 2020 год, но в 2020 году, к примеру, не работали, то и права на вычет у вас, увы, нет.

Сразу оговоримся, что это касается граждан, не являющихся пенсионерами – у пенсионеров все несколько иначе.Если в 2020 году были облагаемые НДФЛ доходы…Тогда смело можете воспользоваться своим правом на вычет.

А крайний срок подачи 3-НДФЛ за 2020 год зависит от того, был ли с ваших доходов уже удержан и уплачен налог.Ситуация 1. НДФЛ с ваших доходов был удержан налоговым агентом.На самом деле, это самая распространенная ситуация – человек заявляет вычет с зарплаты, НДФЛ с которой удержал и перечислил в бюджет работодатель.В этом случае срок подачи декларации за 2020 год с заявленной суммой вычета ограничен только трехлетним сроком на возврат переплаты по налогу. А значит, декларацию вам нужно подать не позднее 31.12.2022 года.

Но спрашивается, зачем тянуть?

Кстати, имейте в виду, что после подачи вами декларации у налоговиков будет три месяца на возврат денег.

Поэтому чем раньше подадите 3-НДФЛ, тем раньше получите вычет.Ситуация 2. В 2020 году у вас были доходы, которые вы обязаны задекларировать и с которых сами должны уплатить НДФЛ в бюджет.В качестве примера можно привести ситуацию, когда в 2020 году гражданин продал квартиру, которой владел меньше минимального предельного срока (3 года или 5 лет в зависимости от определенных факторов).

Так вот, в этом случае гражданин в первую очередь должен подать 3-НДФЛ для заявления своих налоговых обязательств, а заявление вычета здесь уже вторично.Крайний срок подачи 3-НДФЛ за 2020 год в данной ситуации – 30.04.2020. Если гражданин подаст декларацию позже, то ему грозит штраф, минимальный размер которого составляет 1000 руб.

Если вдруг вы не успеваете к концу апреля собрать пакет документов, подтверждающих право на вычет, подайте в срок 3-НДФЛ с задекларированным доходом, но без вычета.

Так вы избежите штрафа за несвоевременную подачу декларации.А потом уже, собрав документы, сдайте уточненную декларацию, отразив в ней вычет. Причем уточненку лучше подать не позднее 15.07.2020. Ведь 15 июля – крайний срок уплаты НДФЛ, указанного в декларации.

А если вы успеете до этого времени заявить вычет, то налог вам либо вообще не нужно будет платить, либо нужно будет уплатить, но в меньшей сумме.

Остались вопросы? Пишите их в комментариях, и мы обязательно ответим

Сроки сдачи 3 НДФЛ в 2020 году

Декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3 НДФЛ) в налоговую инспекцию подается предпринимателями, на которых не распространяются налоговые спецрежимы, адвокатами и нотариусами (ведущими частную практику).

К этому списку нужно добавить граждан, получивших доход, налог с которого не был уплачен налоговым агентом (работодателем, нанимателем) и граждан на получение имущественных налоговых вычетов. Сроки сдачи 3 НДФЛ строго определены налоговым законодательством.

В статье пойдет речь именно об этом.

Кроме того выясним, что может ожидать налогового резидента, не вовремя подавшего указанную декларацию.Срок подачи декларации строго определен до 30 апреля.

Важно знать, что если эта дата выпадает на нерабочий день, то она переносится на следующий рабочий.

За 2020 год налогоплательщики могут подать отчет до 30 апреля 2020 года.Читайте также:Вообще налогоплательщику в 2020 нужно запомнить две основные даты, чтобы не было просрочек по подаче декларации и по уплате налогов:

  1. 30 апреля – окончательный срок подачи ;
  2. 15 июля – окончательный срок уплаты налога за 2020 год физическими лицами.

По последней ситуации стоит отметить, что до конца года можно подать декларацию на имущественный налоговый вычет не только за 2020 год, но и 2018, 2017 годы.

Срок исковой давности в этой ситуации составляет три года.

Однако если такой резидент в 2020 году имел доходы, которые подлежат налогообложению, а налоговым агентом с него не был удержан и перечислен в бюджет налог, то это уже другая ситуация.Читайте также:К налогоплательщику, который одновременно заявляется на уплату налогов и на имущественные вычеты, третий случай применить нельзя. В этой ситуации срок подачи декларации 3 НДФЛ на вычет будет совпадать с основным сроком подачи декларации (не позднее 30 апреля 2020 года).На сегодняшний день предоставляет несколько вариантов подачи 3 НДФЛ:

  1. отправление декларации посредством почтовой связи с обязательным вложением описи всех документов;
  2. использование приложения «Личный кабинет» для физических лиц на официальном сайте налоговой службы.
  3. личное обращение налогоплательщика в инспекцию;
  4. использование ;

Если налогоплательщик сдаст в 2020 году налоговую декларацию позже 30 апреля, то в отношении его может быть назначено административное взыскание в виде наложения штрафа. На сегодняшний день это сумма в одну тысячу рублей.

И это минимальный установленный штраф. Сумма может быть гораздо больше и составить от пяти до тридцати процентов от суммы неуплаченного налога. Такие налогоплательщика, как адвокаты или нотариусы рискуют получить уведомление о «заморозке» банковских счетов.

Основанием для этого является . Исключения из правила есть. Оно касается только граждан, подавших отчет имущественный на вычет налога, т.е. возврат части суммы ранее уплаченного налога.

К ним штрафные санкции не применяются. Читайте также:Оцените статью50000 Обнаружили ошибку?

Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter. Автор: Команда Bankiros.ru 62 516 просмотров Расскажите друзьям:Подпишитесь на Bankiros.ruПоказать всеПредыдущая статья Признак налогоплательщика в 3 НДФЛ Следующая статья 3 НДФЛ для ИП на УСН

Сроки налогового вычета в 2020 году?

  • Сроки подачи документов на налоговый вычет

Содержание страницы С подачей документов на получение возврата по налогам и налоговых вычетов нередко возникает путаница.

Бытует мнение, что подавать документы нужно до 30 апреля, но это далеко не так.

Откуда взялась эта дата и когда на самом деле можно подавать документы на получение налоговых льгот рассмотрим ниже. Согласно действующему законодательству, гражданин получает право на налоговые вычеты и компенсацию налогов.

Это сделано для облегчения покупки недвижимости и улучшения жилищных условий. Налоговый кодекс РФ ограничивает величину базы для налогового вычета суммой в 2 млн.

руб. То есть, при подаче заявления на получение налоговых льгот учитывается сумма не превышающая 2 млн, сверх этой суммы налоги платятся в полной мере.

Пример. Гражданином была куплена недвижимость стоимостью 2,5 млн.

руб. При подаче заявления 2 млн. руб. будет учтено для возврата, а 500 тыс.

руб. нет. Налоговая льгота таким образом составить 260 тыс. руб. Кроме этого существует ограничение на количество — налоговая льгота может быть применена только один раз для каждого гражданина на сумму до 2 млн. руб. Если эта сумма погашена за одну покупку, то все последующие сделки под льготный вычет не попадают.

В случае, когда сделка была совершена на сумму меньше 2 млн. руб. остаток льготной базы сохраняется для последующих покупок.

Если недвижимость была куплена несколькими людьми в совместную собственность, то право вычета получают все покупатели. То есть, если супруги покупают квартиру вдвоем и её стоимость больше 2 млн. руб., оба супруга могут подавать документы на получение налогового вычета.

В этом случае база для оформления налоговой льготы будет 4 млн.

руб., а размер возвращаемой суммы 520 тыс. руб. по 260 тыс. руб. каждому.

При долевой собственности покупки каждый из дольщиков получает право на получение налоговых льгот в соответствии с размером долей. Но в отличии от совместной собственности, при долевой база для налоговой льготы не увеличивается. То есть, если супруги купили квартиру в долевую собственность с долями в 50%, то каждый получает базу для налоговых льгот в 1 млн.

руб. Право на получение налоговых льгот возникает сразу после получения в собственность недвижимости и не имеет ограничения по срокам давности.

Подавать документы покупатель может в любое время, вне зависимости от окончания финансового года.

Но важно понимать разницу между возвратом и налоговым вычетом.

При налоговом вычете, Налоговая служба дает разрешение работодателю не выплачивать налоги на доход заявителя. То есть с момента передачи разрешения, работодатель вместо перечисления налогов в казну выплачивает их работнику. Возврат налогов рассчитывается по прошедшим календарным годам и не может рассчитываться помесячно.

Соответственно, для получения возврата уплаченных налогов необходимо дождаться завершения календарного года по которому планируется возврат, только после этого подавать документы.

При возврате налогов стоит помнить про важный момент у владельца есть право получить возврат за три прошлых года, если в это время он уже мог получить налоговую льготу на покупку недвижимости.

Пример. Недвижимость была куплена в 2018 году. В 2020 владелец обратился с заявлением для получения возврата налогов. Он имеет право вернуть налоги за 2020 г.

и часть 2018 года на сумму до 260 тыс. руб. При этом, если возврат был меньше, то остаток суммы может быть возвращен при последующих обращениях.

Таким образом, подавать документы для получения возврата или вычета можно после приобретения недвижимости в любой срок.

Никаких законодательных ограничений на этот счет не существует. Дата в 30 апреля возникла из-за путаницы с подачей декларации о доходах.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+